高度重視  強化落實

確保今年“小金庫”治理工作取得成效

張明庫

2011年5月18日

尊敬的督查組各位領導：

按照中央和省委、省政府的部署要求，在省治理“小金庫”工作領導小組辦公室的精心指導下，焦作市“小金庫”專項治理工作以源頭治理、建立長效機制、加強反腐倡廉建設為目標，以此次專項治理為契機，強化組織領導，協調運作，有力有序有效推進“小金庫”專項治理工作，取得了顯著成績。兩年來共查處“小金庫”59個，金額2467.36萬元，其中行政事業單位“小金庫”46個，金額2334.5萬元（含1500萬元帳外股權、500萬元帳外債權），社會團體8個，金額46.75萬元，國有及國有控股企業5個，金額86.11萬元。現將我市“小金庫”專項治理工作有關情況匯報如下：

一、主要工作措施

（一）高度重視，強化落實。2009年以來，我市認真貫徹黨中央、國務院和省委、省政府決定，及時成立了治理“小金庫”工作領導小組，先后多次召開會議安排部署我市的“小金庫”治理工作，市委市政府領導趙海燕、秦海彬多次聽取“小金庫”治理辦公室的工作匯報，及時對治理“小金庫”工作作出具體指示。各縣（市）區、各部門、各單位根據市治理“小金庫”工作領導小組的統一部署，認真履行職責，分步驟分階段有計劃實施，扎實推進治理工作。今年3月11日和5月13日，我市又先后兩次召開全市“小金庫”治理工作總結會和全市“小金庫”治理工作布置會，市紀委常委、監察局副局長丁冬至和市紀委常委馮福平分別在會上作了重要發言。特別是在5月13日召開的全市“小金庫”治理工作布置會上，傳達了全國、全省“小金庫”治理工作布置會議精神，回顧和總結了兩年來我市的“小金庫”專項治理工作成績，分析了存在的問題，安排部署了我市2011年“小金庫”專項治理工作重點，為進一步順利做好今年“小金庫”治理工作提出了明確要求。各縣市區治理“小金庫”工作牽頭部門（紀檢監察、財政、審計、民政、國資）的同志、市治理“小金庫”工作成員單位負責人、市直各局委（部）、各人民團體、各民主黨派主管治理“小金庫”工作的負責同志共200余人參加了會議。我們要求各縣市區各單位將會議貫徹落實情況及時向市治理“小金庫”領導小組辦公室進行書面反饋，要求各部門各單位及時、認真簽訂“小金庫”治理公開承諾書，并由單位負責人、紀檢負責人和財務負責人共同簽字確認。由于高度重視，強化落實，為“小金庫”專項治理工作的順利開展奠定了堅實基礎。

（二）加強培訓，保障有力。在治理工作的各個階段，全市各級都非常重視檢查前的培訓工作，按照教方法、講政策、明職責、定規矩的標準，邀請業務專家進行集中講解“小金庫”政策規定，幫助參加檢查人員學習。通過強化培訓，提高檢查人員的政策水平，掌握檢查方法和技巧，保證了工作的順利進行。同時各級積極做好重點檢查的后勤保障工作，及時協調解決工作用車、車輛燃油、工作用餐、筆記本電腦和其它各項辦公用品，為開展工作提供方便，使檢查人員全身心投入檢查工作，保證了檢查工作的進度和質量。

（三）講究技巧，深查細挖。“小金庫”具有隱蔽性，查處“小金庫”是一項難度很大的工作。因此，我們結合以往財政、審計、稅收等在執法監督時發現的各種問題，結合群眾舉報的線索，結合社會輿論所關注的焦點與熱點問題，認真研究發現“小金庫”的技術方法。堅持“六不放過”，即不放過一本賬簿，不放過一張憑證，不放過一筆賬款，不放過一條線索，不放過一個疑點，不放過一起舉報。運用“五查五追”，即查“庫存現金”、追“資金來源”。采用“突擊盤存法”，查找“小金庫”信息和相關資料；查“財務資料”、追“收入變化”。從法定賬簿入手，尋找蛛絲馬跡；查“辦公環境”、追“收益去向”。查看單位辦公環境條件，有無門面房、閑置房屋對外出租，有無樓頂廣告牌，追查單位是否將上述收入計入法定賬冊；查“憑證真偽”、追“資金去向”。重點對招待費、會議費、車修費、大額辦公用品等發票進行檢查，追查線索；查“管理職能”、追“收費項目”。從單位職能入手，查找有無收入體外循環行為。同時還采取了進點公示、內查外訪、單位承諾等多種有效辦法，抓住重點、不放疑點、突破難點，加大重點檢查工作力度，盡量不讓一個“小金庫”漏網，不讓心存僥幸的相關責任人逃避責任追究。

（四）注重總結，規范程序。“小金庫”治理工作是一項專業性很強的工作，只有準確把握程序，才能確保重點檢查工作順利推進。我們在認真學習貫徹相關法規規定，切實提高政策理論水平的基礎上，總結工作中的有效做法，制定了重點檢查工作《工作規則》，在實踐中形成了“三個規范”：一是規范程序。從檢查公告的發布、檢查通知書的制作、送達都按照程序進行；二是規范行為。對要求單位提供財務會計資料及有關情況的，一律以正式書面文字材料、以正式公文形式送達、通知單位和有關人員。三是規范內容。即每進駐一個重點檢查單位，要下發一份檢查通知書；張貼一張公告，公布檢查組舉報電話，征集線索，鼓勵舉報；提供一份承諾，要求被查單位就有無“小金庫”作出書面承諾；落實一份責任，檢查組實行首查責任制，填寫責任書，對重點檢查中未發現問題，以后被執法執紀機關查出的，要追究檢查組責任；形成一份檢查報告書，一個單位重點檢查結束后，由各檢查組形成一份報告書，內容包括重點檢查基本情況、存在問題及處理建議等，由此提高了檢查效果。

（五）依法依紀，認真整改。整改落實階段，各級“小金庫”治理辦抽調紀檢監察部門、財政部門、審計部門組成審理組，對重大問題進行集中會審、一般問題交叉審理，并匯總檢查情況，撰寫專題檢查報告，上報有關領導供決策參考。對已明確的小金庫金額和應上交的財政資金，由紀委監察局牽頭，催收入庫。對違規車輛由紀委監察局按規定進行處理。對于需進一步核查的重大問題，提交紀委監察局成立專案組進行查處。

（六）健全機制，鞏固成果。治理的根本目標是建立長效機制。我們在認真開展重點檢查的基礎上，注重加強機制建設，鞏固檢查成果。一是采取積極穩妥的措施，深化“收支兩條線”改革，進一步規范政府非稅收入征管；通過推進國庫集中支付改革，進一步規范財政資金撥付渠道。二是加強財政內部管理，起到表率示范作用。在財政內部嚴格實行預算編制、執行、監督、評價四權分離，成立財政預算監督委員會，同時對重大工程和民生項目實行評審加復審和社會聽證，進一步深化了陽光財政。三是健全“小金庫”治理協調機制和聯席會議制度，整合財政、審計、組織、紀檢、監察、公安、稅務、金融等部門和新聞單位的力量，進一步強化日常管理和監督，形成解決“小金庫”問題的整體合力。通過積極探索 “小金庫”治理工作長效機制，從體制機制上鏟除“小金庫”滋生蔓延的環境與土壤。

在市委、市政府的正確領導下，在各級各部門的共同努力下，我市“小金庫”治理工作得到了市委、市政府領導和社會各界人士的充分肯定。這項工作的開展，不僅回應了社會關切，推進了廉政建設，而且加強了監督管理，積累了工作經驗，取得了階段性成效。在看到成績的同時，我們也清醒認識到“小金庫”治理過程中還存在一些問題，主要表現在：個別單位領導缺乏法紀觀念和政治敏銳性，責任心不強，對治理工作不重視、走過場；少數縣區、部門和單位對治理工作的長期性和艱巨性缺乏思想準備，存在畏難、厭戰情緒；個別地方和部門治理工作主動性不夠，工作上推諉扯皮、辦事拖拉。這些問題一定要在今年的工作中認真加以解決。

二、認真做好今年的“小金庫”治理工作

今年“小金庫”治理工作任務十分繁重，我們將按照中央、省治理辦要求，盡快制定今年的具體工作方案，積極組織實施。我們將著重把握好以下幾個方面：

一是要健全組織，加強領導。繼續抓緊調整和充實“小金庫”治理領導機構，建立健全工作運行機制，確保治理工作責任明確、運轉順暢、保障有力。要充分認識“小金庫”問題的嚴重危害性和治理工作的極端重要性，進一步增強責任感和緊迫感，按照“重在持續、重在提升、重在統籌、重在為民”的要求，深入推進“小金庫”治理工作。

二是要繼續強化治理措施。今年治理工作的重點任務是解決走過場問題和加強長效機制建設兩個方面，要緊緊圍繞工作重點在強化治理措施上下大力氣。要制定明確具體的復查實施方案，保證列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業，復查面達到100%；社會團體和國有企業要全面組織開展自查自糾“回頭看”。在復查和回頭看工作中切實吸取前年黨政機關和事業單位自查自糾“零申報”重點檢查“零問題”的教訓，徹底解決治理工作走過場問題。要采取簽訂承諾書、進行內部公示、分解任務、明確崗位、落實責任等具體措施，形成治理工作的高壓政策，保證治理工作成效。要通過督導檢查、內部通報、公開曝光等手段，認真解決對“小金庫”治理工作不重視、走過場問題。

三是要加大查處力度。要貫徹落實《“小金庫”治理工作舉報獎勵辦法》，積極拓寬案件來源渠道。要把查處涉案金額大、性質惡劣的大案要案作為治理工作的突破口，深入推進“小金庫”治理工作；嚴格執行重大問題報告制度，發現的重大違規違紀問題或問題線索，要及時上報；對重大問題及線索，要實行掛牌督辦，保證重大問題查清、典型案件查透；充分利用網絡媒體、舉報電話等途徑，廣泛發動人民群眾參與治理工作；選擇部分重大案件，向社會公布，充分發揮典型案例的震懾和警示作用；嚴格執行治理政策，強化責任追究機制，通過部門聯合辦案，確保治理工作到位，責任追究到位。

四是要構建長效機制，確保治理成果。防治“小金庫”長效機制建設既是“小金庫”治理工作的根本任務，也是今年治理工作的重點。要按照“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的要求，多措并舉、綜合治理，著力研究治本之策。一方面要查清并糾正設立“小金庫”等資產和資金管理中存在的不規范行為；另一方面要以專項治理工作為契機，追根溯源，摸清“小金庫”產生的根源，有針對性地建章立制，通過深化改革、健全制度和強化監管，完善機制體制。通過典型案例、警示教育等，提高自覺抵制“小金庫”的思想意識；通過政務公開化、資金運行透明化，自覺接受群眾監督；通過深化改革，制定和完善管理制度、管理辦法，從源頭上構建防制“小金庫”的長效機制。要求各縣市區各單位構建防治“小金庫”長效機制的成果及時向市治理“小金庫”工作領導小組辦公室報告，市治理辦將定期不定期的進行全市通報，以確保和鞏固全市“小金庫”治理成果。

總之，“小金庫”專項治理工作是中央、省、市各級領導交給我們的一項重要任務，今年是收官之年，責任更加重大，任務更加艱巨。我們將振奮精神、扎實工作，克服懈怠思想和厭戰情緒，繼續下大力氣把今年的“小金庫”治理工作抓緊抓實，以“小金庫”治理工作的實際成效服務經濟社會良性發展，為加快中原崛起和焦作振興做出應有的貢獻！