四月份，全市各級財政部門認真貫徹省市經濟運行會議精神，抓緊落實，改革創新，科學決策，提升水平，全市財政收支保持較快增長，收入質量明顯提高，重點支出保障較好。

一、財政收支基本情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：1-4月份，全市全口徑財政總收入完成48.1億元，增長22.9%。其中上劃中央級收入15.02億元，增長14.8%，占全口徑財政總收入的31.2%；上劃省級收入1.07億元，增長23.7%，占全口徑財政總收入的2.2%；地方財政收入32.01億元，增長27.2%，占全口徑財政總收入的66.6%。4月份當月，全市全口徑財政總收入完成12.75億元，增長4.4%。

按財政部明確的地方財政總收入測算口徑，全市地方財政總收入完成40.48億元，增長27.2%。其中，上劃中央四稅13.4億元，增長20.4%，占地方財政總收入的33.1%。4月份當月，全市地方財政總收入完成11.03億元，增長25.3%。

2、一般預算收入：全市一般預算收入完成27.08億元，占年預算的38.1%，增長30.8%，增收6.38億元，占地方財政總收入的66.9%。4月份當月完成7.44億元，增長27.2%。

分級次情況：市本級完成7.12億元，占年預算的35.7%，增長33.7%，增收1.79億元，占全市一般預算收入的26.3％；五城區完成5.73億元，占年預算的43.5%，增長37.8%，增收1.57億元，占全市一般預算收入的21.2％；六縣市完成14.23億元，占年預算的37.5%，增長26.8%，增收3.01億元，占全市一般預算收入的52.5％。收入增速呈現五城區快于市本級，市本級快于六縣市的特點。

收入結構情況：稅收收入完成18.89億元，占年預算的36.9%，增長23.1%，增收3.55億元，4月份當月完成5.78億元，增長31.2%，稅收占一般預算收入的比重為69.8%。其中：主體稅種完成12.23億元，增長26.7%，占稅收收入的64.7%；小稅種完成6.67億元，增長17.1%，占稅收收入的35.3%。非稅收入完成8.19億元，增長52.7%，占一般預算收入的比重為30.2%；4月份當月完成1.67億元，增長14.9%。

全省收入情況: 全省地市級一般預算收入完成544.5億元，增長32.6%。我市一般預算收入規模居全省第5位，占全省收入的5%，增速居全省第14位，較全省地市級平均增速低1.8個百分點。全省地市級稅收收入完成426.6億元，增長37%，稅收占一般預算收入的比重為78.3%。我市稅收收入規模居全省第7位，占全省稅收收入的4.4%，增速居全省第15位，較全省地市級平均增速低13.9個百分點，稅收比重居全省第15位，較全省地市級平均比重低8.5個百分點。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成4.92億元，占年預算的25%，增長10.3%，增收0.46億元。其中，土地有償使用收入4.26億元，增長3.6%。4月份當月，全市政府性基金預算收入完成0.99億元，下降58.9%。

分級次情況：市本級完成2.27億元，下降29.3%，減收0.94億元；五城區完成341萬元，增長4.7倍，增收281萬元；六縣市完成2.62億元，增長1.1倍，增收1.37億元。

4、分部門征收情況：財政部門完成12.46億元，增長17.3%，占地方財政收入的38.9%；地稅部門完成15.34億元，增長39.5%，占地方財政收入的47.9%；國稅部門完成4.21億元，增長18.4%，占地方財政收入的13.2%。

（二）財政支出情況

1、地方財政支出：1-4月份，全市地方財政支出完成41.3億元，占調整預算的33.4%，增長28%，增支9.02億元。4月份當月完成9.63億元，增長31.3%。

2、一般預算支出：全市一般預算支出完成36.61億元，占調整預算的37.4%，增長33%，增支9.08億元。4月份當月完成8.76億元，增長37.4%。

分級次情況：市本級一般預算支出完成9.54億元，占調整預算的34.4%，增長27％，占全市一般預算支出的26.1％；五城區完成5.33億元，占調整預算的36.3%，增長36％，占全市一般預算支出的14.6％；六縣市完成21.73億元，占調整預算的39.3%，增長35.1％，占全市一般預算支出的59.3％。支出進度呈現六縣市快于五城區，五城區快于市本級的特點。

全省支出情況：全省地市級一般預算支出完成771.5億元，占調整預算的33.1%，增長25.4%。我市一般預算支出規模居全省第11位，占全省支出的4.7%；支出進度居全省第5位，較全省地市級平均進度快2.5個百分點；增速居全省第2位，較全省地市級平均增速高7.6個百分點。

3、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成4.69億元，占調整預算的18.1%，下降1.3%，減支602萬元。其中，土地有償使用支出4.4億元，下降2.2%。4月份當月，全市政府性基金預算支出完成0.87億元，下降9.1%。

分級次情況：市本級完成3.03億元，增長4.7%，增支0.14億元；五城區完成138萬元，下降95.5%，減支0.29億元；六縣市完成1.66億元，增長5.9%，增支929萬元。

二、預算執行的主要特點

（一）稅收增速持續加快，當月入庫額創新高。前四個月，全市工業生產持續回升，固定資產投資較快增長，帶動稅收增速持續加快，單月增速分別達到23.9%、12.5%、21.5%、31.2%，在去年同期基數較高的情況下，仍實現了平穩較快增長，經濟回升向好趨勢進一步鞏固。從單月入庫情況看，前四個月有兩個月份超出5億元，4月份入庫5.8億元，超收1.5億元，創單月入庫額新高。從累計情況看，收入進度持續加快，各月均超出時間進度，1-4月份完成18.9億元，占年預算的36.9%，超收1.8億元；收入增速持續回升，4月份達到23.1%，較一季度提升3.2個百分點，增收3.5億元；在全省位次前移，收入規模和增速分居全省第7位和第15位，較一季度分別前移1個位次和2個位次。

（二）小稅種增速逐月回升，帶動稅收比重提高。在全市經濟穩步回升和房地產業較快發展的拉動下，各級財稅部門加強地方小稅種征管，小稅種增速呈現逐月回升態勢。截止四月底，全市小稅種合計完成6.7億元，前四個月增速分別為1.8%、4.9%、10%、17.1%，增收0.97億元，占稅收增收額的27.4%，拉動收入增長6.3個百分點。小稅種占稅收比重達到35.3%，高出地市級平均比重7.1個百分點，居全省第1位。分收入項目情況看，資源稅和車船稅分別增長24.8%和13%，與房地產業相關的印花稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、契稅分別增長53.9%、11.7%、42.6%、48.1%。在小稅種增速回升帶動下，稅收占一般預算收入比重達到69.8%，較一季度提高2.9個百分點，居全省第15位，較一季度提升2個位次。

（三）非稅收入增速回落，但仍是增收的主力。今年以來，受原按預算外管理的收入納入預算管理和清繳去年年末應繳預算收入集中入庫等因素拉動，全市非稅收入保持快速增長，各月增速均保持在50%以上，收入規模和增速分居全省第4位和第3位。但隨著上年末收入在今年年初集中入庫等增收因素的消失，以及當月罰沒收入、國有資本經營收入同比下降等影響，非稅收入增速開始趨緩，當月增長14.9%，較上月回落59.2個百分點，累計增長52.7%，較一季度回落14.1個百分點。從增收情況看，非稅收入增收額占一般預算收入增收額的44.4%，拉動收入增長13.7個百分點，仍是增收的主力。從收入項目情況看，罰沒收入、國有資源有償使用收入增收作用突出，分別增長1倍、1.8倍，增收0.6億元、1.2億元。

（四）去年同期收入基數較高，二季度收入形勢嚴峻。受去年收入“高開低走”影響，今年二季度各月增收的難度逐步加大。特別是去年二季度三個月入庫金額達到月平均入庫額的近一倍，造成今年二季度收入形勢異常嚴峻。4月份當月，全市一般預算收入7.4億元，高出月平均進度1.5億元，但增速仍較上月回落了8個百分點。從累計情況看，4月份累計增速達到30.8%，較一季度回落了1.4個百分點，如5月份、6月份累計增速保持在30%以上，當月入庫額將分別達到10億元以上，是月平均入庫額的近一倍，上半年將完成全年預算的65%左右。從全省情況看，前四個月，地市級一般預算收入平均增速分別為31.1%、29%、30.1%、32.6%，呈現逐月遞增趨勢。在全省各地競相發展的背景下，我市財政收入穩定增長的基礎并不穩固，4月份累計增速低于全省地市級平均增速1.8個百分點，在全省的位次由第11位后退至第14位。從全省縣市級和區級收入增長情況看，4月份累計增速分別達到36.1%和39.9%，高出我市縣級和區級平均增速9.3個和2.1個百分點。

（五）財政支出快速增長，重點支出保障有力。前四個月，全市一般預算支出完成36.6億元，各月累計增速分別達到109.9%、31.3%、31.7%、33%，均高于全省平均增速和去年同期水平。累計支出進度達到37.4%，同比加快4.7個百分點，20個支出大項中有11個超出時間進度。分支出項目看，增支較多的主要集中在科學技術、文化體育與傳媒、社會保障與就業、醫療衛生、城鄉社區事務、農林水事務、保障性住房等改善民生支出，合計完成15.6億元，增長55.1%，增支5.5億元。各級財政部門積極落實各項財政政策，服務重點項目和企業，加快推動產業結構轉型升級。交通運輸、資源勘探電力信息等事務、商業服務業等事務、糧油物質管理事務等合計完成3.84億元，增長62.3%，增支1.5億元。

三、下一步工作措施

（一）堅定不移抓收入，做大做實收入“蛋糕”。堅持把“組織收入”作為財政工作的第一要務，切實加強與稅務部門的協調配合，積極主動運用財稅杠桿支持經濟發展，在此基礎上不斷完善收入征管機制，加大征管力度，強化重點稅源監控，找出制約收入增長的因素，保持主體稅種的較快增長。同時堅持抓“大”不放“小”的原則，不斷改進小稅種、零星稅源征管，研究規范非稅收入收繳管理辦法，提高非稅收入管理水平，強化非稅收入分析，及早了解非稅收入預計入庫情況，努力使經濟發展成果及時足額反映到收入上來，做大做實財政收入“蛋糕”。

（二）繼續優化收入結構，努力提高兩個比重。保持較高的收入質量是促進財政經濟協調發展的重要標志。在確保財政收入穩步增長的同時，要高度重視財政收入質量，正確處理收入速度與效益的關系，通過不斷優化收入結構，努力提高地方財政收入占GDP的比重，稅收收入占一般預算收入比重，使財政收入規模與經濟發展相適應，實現收入穩定增長、均衡入庫，增強財政實力，切實提高經濟運行的質量和效益。

（三）更好發揮公共財政職能，嚴格控制一般性支出。對省市黨委、政府安排的實事工程、人員工資福利和社保對象補貼、補助等涉及群眾切身利益的支出，確保優先足額安排。切實采取措施，整合資金，集中財力保障經濟社會發展中的大事、急事支出。特別是對中央下達的拉動內需的投資，積極籌措配套資金，迅速足額撥付，確保政策落到實處。落實中央關于壓縮一般性支出的政策精神，嚴格控制和壓縮公務購車用車、會議經費、公務接待費用、出國（境）經費等支出。嚴格控制黨政機關信息化建設項目，促進資源整合。強化跟蹤問效，確保財政支出落到實處、高效使用。

焦作市財政局

二0一一年五月五日