八月份，全市各級財政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，緊盯年度目標任務，強化財政資金統籌，兜牢“三保”底線，持續優化支出結構，保持必要支出強度，全市財政收支平穩增長。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成174.4億元，同比增長22.6%。其中：上劃中央級收入53.9億元，同比增長63.8%，占全口徑財政總收入的30.9%；上劃省級收入0.52億元，占全口徑財政總收入的0.4%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成120億元，同比增長2.2%，增收2.6億元。

分級次情況：市級完成24.5億元，同比增長3.5%，增收0.82億元，占全市一般公共預算收入的20.4%，其中：市直完成13.9億元，同比增長0.9%；示范區完成10.6億元，同比增長7%。四城區完成35.3億元，同比增長2.3%，增收0.79億元，占全市一般公共預算收入的29.4%。六縣（市）完成60.2億元，同比增長1.6%，增收0.96億元，占全市一般公共預算收入的50.2%。

收入結構情況：稅收收入完成79.3億元，同比增長0.6%，增收0.46億元，占一般公共預算收入的66.1%，其中：主體稅種完成48.5億元，同比增長24.3%，占稅收的61.1%；小稅種完成30.8億元，同比下降22.6%，占稅收的38.9%。非稅收入完成40.7億元，同比增長5.5%，增收2.1億元，占一般公共預算收入的33.9%。

稅收分產業結構情況：全市第一產業稅收完成5607萬元，同比增長338.1%，占全市地方級稅收的0.7%；第二產業稅收完成43.1億元，同比增長24.8%，占全市地方級稅收的54.4%；第三產業稅收完成35.6億元，同比增長1.2%，占全市地方級稅收的44.9%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成3272.2億元，增長9.5%，其中稅收收入完成2054億元，同比增長14.3%，稅收占一般公共預算收入的62.8%。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成18.3億元，同比增長0.6%，增收0.11億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成16.4億元，同比增長13.3%，增收1.9億元。

分級次情況：市級完成8.44億元，同比增長33.8%，增收2.1億元，占全市政府性基金預算收入的46.3%。四城區完成2374萬元，同比下降6%，占全市政府性基金預算收入的1.3%。六縣（市）完成9.21億元，同比增長2%，增收0.18億元，占全市政府性基金預算收入的50.4%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成223.3億元，同比增長1.6%，增支3.41億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成68.8億元，同比增長11.2%，增支6.9億元，占全市一般公共預算支出的30.8%，其中：市直完成55.9億元，同比增長13.7%；示范區完成12.8億元，同比增長1.5%。四城區完成40.4億元，同比增長6.9%，增支2.6億元，占全市一般公共預算支出的18.1%。六縣（市）完成114.1億元，同比下降5.1%，減支6.1億元，占全市一般公共預算支出的51.1%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成7464.7億元，同比增長2.2%。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成67.6億元，同比下降24.1%，減支21.5億元，其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成26.8億元，同比下降5.5%，減支1.56億元。

分級次情況：市級完成22.2億元，同比下降41%，減支15.5億元，占全市政府性基金預算支出的32.8%。四城區完成11.9億元，同比增長20.2%，增支2億元，占全市政府性基金預算支出的17.6%。六縣（市）完成33.5億元，同比下降19.3%，減支8億元，占全市政府性基金預算支出的49.6%。

二、預算執行的主要特點

（一）財政收入增速小幅回落，主體稅種保持較高增速。1-8月份，全市一般公共預算收入完成120億元，為年預算的66.7%，同比增長2.2%，較上月小幅回落0.8個百分點，居全省第11位；其中稅收收入完成79.3億元，同比增長0.6%，較上月回落3個百分點；稅比為66.1%。8月當月，全市一般公共預算收入完成13億元，同比下降3.9%，比地市平均增速（-4.1%）高0.2個百分點。當月財政收入增速下降的主要原因是受房地產市場恢復緩慢以及企業利潤下降等因素影響，城鎮土地使用稅、土地增值稅、企業所得稅、契稅分別下降86.5%、87.7%、112.8%、44.1%，四者合計減收2.75億元，下拉當月一般公共預算收入增幅20.3個百分點。

分科目看，稅收方面：主體稅種保持較快增長，累計完成48.5億元，同比增長24.3%，增收9.5億元，占稅收的比重為61.1%，較上月提高0.8個百分點，增速保持高位的原因主要是上年同期增值稅留抵退稅4.07億元，今年僅5539萬元，同比上年同期大幅減少3.52億元，拉動主體稅收增幅9個百分點。非稅方面：受沁陽市公安局繳納生態環保案罰款拉動，當月罰沒收入同比增長312%，增收1億元，拉動一般公共預算收入增幅0.9個百分點。

（二）制造業持續恢復，工業稅收穩步增長。1-8月份，全市地方級制造業稅收完成32.3億元，同比增長30.7%，增收7.6億元，占地方級稅收的40.7%，較上年提高5.3個百分點。全市地方級工業稅收完成37.8億元，同比增長36%，增收10億元，占地方級稅收的47.7%，較上年提高7.9個百分點。

分行業看，31個制造業行業中有26個行業實現正增長。地方級稅收超1億元的有12個，除有色金屬冶煉和壓延加工業地方級稅收同比下降外，均實現較快增長。其中規模前五的行業：化學原料和化學制品制造業地方級稅收5.86億元，同比增長8.7%；非金屬礦物制品業地方級稅收4.2億元，同比增長39%；醫藥制造業地方級稅收2.91億元，同比增長67.8%；酒茶飲料制造業地方級稅收2.65億元，同比增長24.6%；通用設備制造業地方級稅收2.21億元，同比增長71.1%。

（三）財政支出增長趨緩，重點支出得到有效保障。今年以來，各級財政部門堅持“積極的財政政策要加力提效”的政策要求，切實強化財政支出管理，不斷提高預算執行均衡性、高效性，堅持有保有壓，把寶貴的財政資源更多用于保障和改善民生。

1-8月份，全市一般公共預算支出完成223.3億元，為年預算的69%，超序時進度2.3個百分點，同比增長1.6%。其中，教育、科技、農林水等民生領域支出完成160.6億元，同比增長3%，占一般公共預算支出的71.9%，較上年同期提高1個百分點。其中，教育支出36.3億元，同比增長17.7%；科技支出6.06億元，同比增長79.7%；社會保障支出29.8億元，同比增長12.7%；衛生健康支出30.3億元，同比增長3.1%。

三、工作打算

下一步，市財政部門將認真落實市委、市政府工作部署，推動積極的財政政策加力提效、加速顯效，堅持目標導向、結果導向，關鍵節點提前謀劃，錨定目標精準調度，高水平高質量實現“兩個持續”，高標準完成全年目標任務，奮戰三季度，奪取“全年紅”。

（一）加強統籌謀劃，多措并舉抓實收入。一是加強財政收入征管。組織召開全市財稅工作機制會，分析研判全市財稅經濟形勢，壓實縣級主體責任，成立收入征管工作專班，抓好財稅收入入庫。二是深入挖掘存量稅源。聯合稅務、自然資源等部門開展土地使用信息排查，重點清查重點區域占地情況，清繳耕地占用稅和滯納金；按照環保稅征管相關規定，對固體廢物排放企業征繳環保稅。三是深入挖潛非稅收入資源。指導縣（市、區）全面圍繞公安罰沒、資產盤活、土地收入計提、公共租賃住房租金等梳理非稅收入，查漏補缺，挖潛增收，督促有關單位及時上繳國資經營收益等增加非稅收入。四是加快土地出讓收入進度。協同自然資源、房管部門準確把握房地產行業形勢，加大工作力度，加快焦南監獄地塊出讓進度，督促土地收入欠繳的企業按時繳納土地出讓收入，確保及時入庫。

（二）強化預算管理，發揮財政資金效能。一是繼續樹牢過“緊日子”思想。推進節約型黨政機關建設，大力壓減非重點、非剛性支出，從嚴控制一般性支出，騰出更多財政資源用于兜底線、補短板、強弱項，健全民生保障長效機制。二是嚴格預算執行剛性約束。建立“先有預算、再有指標、后有支出”“支出預算余額控制支出指標余額、支出指標余額控制資金支付”的控制機制，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。嚴把預算關口，從嚴從緊控制預算追加。三是加大存量資金盤活力度。對按規定可以收回的結轉結余資金以及當年預算安排但預計年內難以實施的項目，收回指標用于經濟社會發展急需支持的領域，避免資金“二次沉淀”，發揮財政資金的使用效益，確保資金時效性。

（三）嚴守紅線底線，防范財政運行風險。一是堅決兜牢“三保”底線。積極應對基層“三保”壓力，堅持“三保”支出優先順序，壓實區級主體責任，做好基層“三保”風險預警，指導縣區保持合理適度的庫款規模，確保財政安全穩定運行。二是抓實隱性債務風險化解。持續做好債務數據統計和風險監測預警，加大債務管控力度，科學合理制定債務償還計劃，綜合運用土地出讓、資產變現、市場化解等多渠道籌措資金，確保及時還本付息，穩妥有序推進隱性債務化解。三是有序化解政府拖欠企業賬款。落實國務院防范化解地方債務風險工作專題會議精神，落實《河南省防范化解地方債務風險實施方案》，制定政府拖欠企業賬款清欠方案，統籌各類財政資源保障還款資金，積極穩妥兌付政府工程欠款。