一季度，全市各級財政部門認真貫徹落實市委市政府經濟工作要求，持續強化收支運行調度，著力加強財政資源統籌，深入優化支出結構，切實兜牢基層“三保”底線，財政收支實現“開門紅”。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成71.7億元，同比增長19.5%。其中：上劃中央級收入21.7億元，同比增長23.3%，占全口徑財政總收入的30.3%；上劃省級收入0.57億元，占全口徑財政總收入的0.8%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成49.4億元，同比增長14.3%，增收6.2億元。

分級次情況：市級完成10億元，同比增長34.7%，增收2.6億元，占全市一般公共預算收入的20.3%，其中：市直完成6.1億元，同比增長57%；示范區完成3.9億元，同比增長10.4%。四城區完成14.5億元，同比增長12.5%，增收1.6億元，占全市一般公共預算收入的29.3%。六縣（市）完成24.9億元，同比增長8.6%，增收2億元，占全市一般公共預算收入的50.4%。

收入結構情況：稅收收入完成31.2億元，同比增長6.5%，增收1.9億元，占一般公共預算收入的63.2%，其中：主體稅種完成19.1億元，同比增長13.9%，占稅收的61.4%；小稅種完成12.1億元，同比下降3.5%，占稅收的38.6%。非稅收入完成18.2億元，同比增長30.7%，增收4.3億元，占一般公共預算收入的36.8%。

稅收分產業結構情況：全市第一產業稅收完成377萬元，同比下降35.4%，占全市地方級稅收的0.1%；第二產業稅收完成17.6億元，同比增長7.7%，占全市地方級稅收的56.5%；第三產業稅收完成13.5億元，同比增長11.1%，占全市地方級稅收的43.4%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成1357.6億元，增長10.9%；其中：稅收收入完成847.7億元，同比增長8%，稅收占一般公共預算收入的62.4%。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成8.5億元，同比下降14.9%，減收1.5億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成7.6億元，同比下降12.4%，減收1.1億元。

分級次情況：市級完成2.6億元，同比下降52.8%，減收2.9億元，占全市政府性基金預算收入的30.6%。四城區完成2374萬元，同比下降6%，占全市政府性基金預算收入的2.8%。六縣（市）完成5.6億元，同比增長33.7%，增收1.4億元，占全市政府性基金預算收入的66.6%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成85.7億元，同比增長18.5%，增支13.4億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成23.4億元，同比增長24.2%，增支4.6億元，占全市一般公共預算支出的27.4%，其中：市直完成18.8億元，同比增長27%；示范區完成4.6億元，同比增長13.9%。四城區完成16.6億元，同比增長27.3%，增支3.6億元，占全市一般公共預算支出的19.4%。六縣（市）完成45.6億元，同比增長13.1%，增支5.3億元，占全市一般公共預算支出的53.2%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成3140.3億元，同比增長3.9%。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成31.4億元，同比增長19.1%，增支5億元，其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成9.3億元，同比下降33.2%，減支4.6億元。

分級次情況：市級完成9.2億元，同比下降39%，減支5.9億元，占全市政府性基金預算支出的29.2%。四城區完成9.1億元，占全市政府性基金預算支出的28.9%。六縣（市）完成13.2億元，同比增長40.7%，增支3.8億元，占全市政府性基金預算支出的41.9%。

二、預算執行的主要特點

（一）財政收入增速穩中有進，稅收收入增速提升較快。一季度，全市一般公共預算收入完成49.4億元，為年預算的27.4%，快于序時進度2.4個百分點，同比增長14.3%，增幅較上月再次提高0.4個百分點，居全省第9位；其中稅收收入完成31.2億元，同比增長6.5%，增幅在上月轉正的基礎上再次提高6.2個百分點，居全省第11位；稅比為63.2%，雖受非稅收入集中入庫影響，較上月下滑1.3個百分點，但位次由上月的15位提升到13位，主要是多地市當月入庫非稅收入規模較大。總體來看，全市財政收入增長平穩有力，一季度全市收入“開門紅”目標順利實現。

從當月收入看，主要是增值稅、城鎮土地使用稅、契稅、環保稅、個人所得稅等增收3.3億元，分別拉動一季度一般公共預算收入和稅收收入增長7.7個、11.4個百分點。分級次看，市直收入增幅57%，貢獻了全市三成以上的收入增量；中站、馬村、武陟等6縣區收入增幅達到10%以上，增長態勢較好。

從全省來看，增速方面：我市一般公共預算收入增速高于全省平均增速（10.9%）3.4個百分點，高于地市級平均增速（10.4%）3.9個百分點；質量方面：我市稅比高于全省平均稅比（62.4%）0.8個百分點，但低于地市級平均稅比（64.5%）1.3個百分點，收入結構還有待改善。

（二）支柱行業持續發力，工業稅收加快恢復。一季度，隨著疫情防控較快平穩轉段，穩經濟政策效果顯現，社會經濟處于疫后修復和政策靠前發力的復蘇上升期，消費需求持續回暖，經營主體活躍向好，工業生產加快恢復。全市地方級工業稅收完成15.1億元，同比增長19.6%，較上月提高8.3個百分點，增收2.5億元，拉動二產稅收和全市地方級稅收分別增長19.6個、8.6個百分點。

作為我市支柱財源的制造業地方級稅收完成12.8億元，同比增長21.1%，較上月提高4.1個百分點，增收2.2億元，占稅收的比重由上年的37%提高到41.1%。從重點行業看，非金屬礦物制品業、通用設備制造業、食品制造業等重點行業保持較快恢復態勢，其中非金屬礦物制品業稅收完成2億元，同比增長79.8%；通用設備制造業稅收完成9825萬元，同比增長66.7%；食品制造業稅收完成5013萬元，同比增長48.5%。金屬制品業、專用設備制造業稅收增速扭負轉正，分別增長11.1%、1.5%，增速提高29.2個、8.5個百分點。化學原料和化學制品制造業、酒茶飲料制造業降幅持續收窄，分別下降5.3%、2.9%，較上月收窄13.2個、23.5個百分點。

（三）財政支出增速趨穩，“三保”及重點支出保障有力。一季度，全市一般公共預算支出完成85.7億元，同比增長18.5%，主要是加大了教育、科技、衛生、農業等民生重點領域的投入。教育、科技、衛生健康、農林水等民生支出完成64.9億元，同比增長30.3%，占一般公共預算支出的75.8%，較上年同期提高6.9個百分點，各項民生支出得到有效保障。其中，教育支出13.9億元，同比增長16.6%，增支2億元；科技支出2.2億元，同比增長379.8%，增支1.8億元；社會保障支出12.1億元，同比增長12.1%，增支1.3億元；衛生健康支出11.3億元，同比增長39.6%，增支3.2億元；農林水支出7.5億元，同比增長59.3%，增支2.8億元。

三、工作打算

下一步，市財政部門將緊緊圍繞市委市政府的中心工作，繼續緊盯上半年“雙過半”目標任務，提前謀劃，統籌部署，橫向凝聚財稅合力，縱向傳導增收壓力，全力激發增長動力，時刻保持競進姿態，自我加壓攻堅克難，努力實現上半年財政收支“雙過半”目標任務，為我市經濟社會高質量發展貢獻財政力量。

（一）強化目標導向，狠抓收入運行調度。一是進一步強化目標管理。將收入目標任務月度化、指標化、具體化，督促指導縣（市）區按既定目標落實收入任務。加強對重點稅源企業的動態監管，確保主體稅源穩定增長；密切關注重點項目建設情況，及時將經濟發展成果轉化成稅收。二是加強非稅收入征管。主動對接公安、紀檢、住建、自然資源等部門，協調預算單位加快執收落實，確保非稅收入依法征收、應收盡收；通過專戶月報及時掌握各縣（市）區非稅收入專戶余額，督促指導縣級財政部門將非稅收入按照時間要求及時足額入庫。三是加快土地出讓交易。與相關部門密切配合，緊盯房地產市場走勢，加快土地收儲和出讓周轉速度，切實按照時間節點和序時進度完成預期土地收入，做大政府性基金收入盤子，確保年初安排補充財力的預算資金足額兌現。

（二）加大支出強度，著力加快支出進度。一是密切關注財政支出進度和支出效益，及時落實上級部署，加快工作節奏，提前謀劃項目安排；簡化審批流程，做好項目儲備等前期準備工作，加快財政內部資金審批進度，力爭做到預算一經下達，立即能形成有效支出；加強與預算單位的溝通對接，了解其資金使用情況，督促其將項目資金盡快下達，形成支出。二是強化庫款保障，科學合理調度現金，做好一般公共預算支出庫款保障。強化對縣（市）區預算執行的督促指導，落實部門預算執行主體責任，切實加快財政支出進度，做到應列盡列、應支盡支。三是進一步加強直達資金管理，督促因前期項目準備不足、信息導入不及時等導致資金支付進度慢的縣（市）區抓好整改完善，配合相關部門加強項目庫管理，對需出臺配套政策或制定管理辦法的提前著手準備，避免出現“資金等項目、資金等手續”等問題，督促資金使用單位全面落實資金主體責任，加快項目實施進度。

（三）加強項目謀劃，支撐經濟高質量發展。一是精心謀劃新項目。與有關部門密切協同，抓住最近國家密集出臺的重大政策機遇，深入研究國家和省出臺的相關政策措施，謀劃一批打基礎、強功能、利長遠的大項目好項目，特別是聚焦教育、衛健、養老、老舊小區改造等領域，爭取更多上級政策資金，進一步補齊短板弱項。二是優化服務保障，加快專項債券資金支付進度。督促項目單位大力推進項目建設進度，加強財政資金調度保障，對于達到支付進度的項目，盡快審批支付手續，確保資金足額、及時到位，切實提高專項債券資金支出進度。三是抓住上半年關鍵節點，用足用好國家和省一攬子穩經濟政策措施，聚焦項目簽約、落地、開工、投產等關鍵環節，積極做好資金要素保障，切實推動穩經濟大盤各項措施落地見效。

（四）增強風險意識，保障財政平穩運行。一是加強預算績效管理，通過實施項目全過程預算績效管理，節約行政成本，硬化責任約束，真正做到花錢必問效、無效必問責。同時，加強庫款保障，強化跟蹤調度，及時下達重點民生等轉移支付資金，堅決兜牢兜實基層“三保”底線。二是樹牢風險意識，加強地方政府債務管理，高度重視防范債務風險工作，積極防范化解法定債務兌付風險和隱性債務風險，強化違法違規責任追究，牢牢守住不發生系統性風險的底線，推動財經秩序持續好轉。三是有力推進暫付款清理工作。在強化預算剛性約束，嚴控暫付款增量的同時，積極采取盤活存量資金、依法依規處置資產、安排預算資金等措施消化暫付款存量，防范化解財政風險，確保財政安全可持續運行。