2月份，全市各級財政部門認真貫徹落實市委經濟工作會議和全市經濟運行調度會議精神，強化收支運行調度，加強財政資源統籌，持續優化支出結構，兜牢基層“三保”底線，財政收支目標任務圓滿完成。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成46.9億元，同比增長16.3%。其中：上劃中央級收入15.9億元，同比增長12.8%，占全口徑財政總收入的33.9%；上劃省級收入0.15億元，占全口徑財政總收入的0.3%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成30.8億元，同比增長13.9%，增收3.8億元。

分級次情況：市級完成5.2億元，同比增長20.6%，增收0.89億元，占全市一般公共預算收入的17%，其中：市直完成3億元，同比增長22.6%；示范區完成2.3億元，同比增長18.1%。四城區完成9.3億元，同比增長16%，增收1.3億元，占全市一般公共預算收入的30.4%。六縣（市）完成16.2億元，同比增長10.7%，增收1.6億元，占全市一般公共預算收入的52.6%。

收入結構情況：稅收收入完成19.8億元，同比增長0.3%，增收535萬元，占一般公共預算收入的64.5%，其中：主體稅種完成13.1億元，同比增長8.6%，占稅收的66%；小稅種完成6.7億元，同比下降12.7%，占稅收的34%。非稅收入完成10.9億元，同比增長51.2%，增收3.7億元，占一般公共預算收入的35.5%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成815.4億元，增長13.4%；其中：稅收收入完成547.3億元，同比增長5.9%，稅收占一般公共預算收入的67.1%。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成5億元，同比下降26.4%，減收1.8億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成4.7億元，同比下降19.2%，減收1.1億元。

分級次情況：市級完成1.8億元，同比下降62.2%，減收3億元，占全市政府性基金預算收入的36.8%。六縣（市）完成3.1億元，同比增長63.9%，增收1.2億元，占全市政府性基金預算收入的63.2%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成54.2億元，同比增長28.6%，增支12.1億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成17億元，同比增長34.4%，增支4.3億元，占全市一般公共預算支出的31.3%，其中：市直完成14.3億元，同比增長44.6%；示范區完成2.6億元，同比下降3.1%。四城區完成10.2億元，同比增長56.9%，增支3.7億元，占全市一般公共預算支出的18.8%。六縣（市）完成27.1億元，同比增長17.4%，增支4億元，占全市一般公共預算支出的50%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成1973.2億元，同比增長9.4%。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成25.9億元，同比增長99.9%，增支12.9億元，其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成6.9億元，同比增長2.4%，增支0.2億元。

分級次情況：市級完成6.6億元，同比下降21.6%，減支1.8億元，占全市政府性基金預算支出的25.5%。四城區完成8.5億元，占全市政府性基金預算支出的32.8%。六縣（市）完成10.8億元，同比增長161.1%，增支6.7億元，占全市政府性基金預算支出的41.6%。

二、預算執行的主要特點

（一）財政收入增長加快，稅收增速扭負轉正。1-2月份，全市一般公共預算收入完成30.8億元，同比增長13.9%，增幅較上月再次提高4.1個百分點；其中稅收收入完成19.8億元，同比增長0.3%，增幅較上月提高4.7個百分點，扭轉元月份下行態勢；稅比為64.5%，較上月略有下降，主要是非稅收入快速增長所致。總體來看，全市財政收入保持了較好的增長態勢。

從全省來看，我市一般公共預算收入增速高于全省平均增速（13.4%）0.5個百分點，高于地市級平均增速（9.1%）4.8個百分點，主要是受增值稅留抵退稅影響省本級上年收入為負，今年收入正常化后增幅較高，拉高了全省平均增速。我市收入增速居全省第7位，較上月提升1個位次，分別低于第6位鶴壁市（14.6%）0.7個百分點、第5位平頂山市（15.2%）1.3個百分點。

從收入結構看，稅收方面：增值稅保持10%以上增速，企業所得稅、個人所得稅增速扭負轉正，分別提高33.9個、26個百分點，有力拉動主體稅收占稅收比重由58.1%提高到66%，也是稅收增速由負轉正的主要支撐。非稅方面：沁陽、示范區等縣區加大了國有資產處置力度，國有資源有償使用收入增收較多，拉動非稅收入增長55.5個百分點。

（二）工業稅收持續恢復，重點行業增長較好。今年以來，受益于后疫情時代國內經濟逐步復蘇，我市制造業活力得到快速釋放，帶動工業稅收增速持續加快。1-2月份，全市地方級工業稅收完成10.5億元，同比增長11.3%，較上月提高1.5個百分點，增收1.07億元，拉動二產稅收和全市地方級稅收分別增長11.7個、5.8個百分點。其中地方級制造業稅收完成9.08億元，同比增長17%，增收1.32億元，占工業稅收的比重達到86.2%，是工業稅收增長的主要支撐。

從細分行業看，我市非金屬礦物制品業、醫藥制造業、通用設備制造業等重點行業恢復較快，其中非金屬礦物制品業稅收完成1.5億元，同比增長71.1%，增收6261萬元；醫藥制造業稅收完成7191萬元，同比增長55.7%，增收2574萬元；通用設備制造業稅收完成6792萬元，同比增長73.5%，增收2878萬元，三者合計增收1.17億元，拉動工業稅收增長12.4個百分點，是工業稅收增長的主要動力源。

（三）財政支出較快增長，“三保”及重點支出保障較好。1-2月份，全市一般公共預算支出完成54.2億元，同比增長28.6%，主要是加大科技領域、農業領域投入以及補助城鄉居民醫保支出。

教育、科技、衛生健康、農林水等民生支出完成42.5億元，同比增長49.9%，占一般公共預算支出的78.4%，較上年同期提高11.2個百分點。其中，教育支出9.4億元，同比增長13.8%，占一般公共預算支出的17.3%；科技支出1.1億元，同比增長208.9%，占一般公共預算支出的2.1%；社會保障支出7.2億元，同比增長11.9%，占一般公共預算支出的13.3%；衛生健康支出8.8億元，同比增長202.6%，占一般公共預算支出的16.2%；農林水支出4.3億元，同比增長57.2%，占一般公共預算支出的7.9%。

三、工作打算

下一步，市財政部門將切實把思想和行動統一到市委市政府的決策部署上來，緊盯目標任務，突出拼字當頭、快字為要，以“開局就是決戰、起步就要沖刺”的競進姿態，進一步凝聚財稅合力、傳導增收壓力、激發增長動力，確保實現一季度“開門紅”，為完成全年經濟社會發展目標任務開好局起好步。

（一）加大組織收入力度，著力提高財政收入質量。一是繼續強化目標管理。進一步加強與稅務部門的溝通協作，緊抓中小微企業緩稅政策到期“窗口期”，細化分解目標任務，督促指導縣（市）區按既定目標落實收入計劃，確保財政收入穩預期、有質量、可持續。二是持續抓好罰沒收入。定期與公安、市場監管、城管等部門加強溝通，重點關注公安在涉賭涉毒、食藥環、盜搶騙等案件偵破處置進度，盡早形成案件罰沒收入。三是加快推進土地出讓進度。加強與相關部門的配合，緊盯重點城市房地產市場回暖進程，科學研判，提前謀劃，加快土地收儲和出讓周轉速度，確保土地收入按預期入庫。

（二）加強財政支出管理，持續提升財政保障能力。一是兜牢底線保“三保”。嚴格落實“保基本民生”“保工資”“保運轉”的范圍和順序，進一步壓實縣級“三保”主體責任，硬化“三保”預算約束，動態監控“三保”執行情況，確保市縣兩級“三保”保障到位。二是落實過“緊日子”要求。堅決落實黨政機關過“緊日子”要求，嚴格按照預算法實施條例和國發5號文有關規定，硬化預算執行剛性約束，從嚴控制預算調劑追加，強化支出管控，從嚴從緊控制新增支出規模。三是支持重點項目建設。在優先保障“三保”的前提下，統籌上級轉移支付、政府債券、PPP等方式，保障黃河流域生態保護和高質量發展、鄭洛“雙圈”、教育園區、省道S230等國家、省、市重大戰略和重點項目，擴大有效投資，努力增強發展后勁。

（三）嚴守財政運行底線，防范化解重點領域風險。一是堅決兜牢“三保”底線。積極應對基層“三保”壓力，堅持“三保”支出優先順序，做好基層“三保”風險預警，指導縣區保持合理適度的庫款規模，確保財政安全穩定運行。二是抓實隱性債務風險化解。持續做好債務數據統計和風險監測預警，加大債務管控力度，科學合理制定債務償還計劃，綜合運用土地出讓、資產變現、市場化解等多渠道籌措資金，確保及時還本付息，穩妥有序推進隱性債務化解。三是嚴防企業債務風險。突出抓好高風險國有企業債務風險的識別、檢測和管控，筑牢風險“防火墻”，引導企業優化資產負債結構，合理規劃發債規模和節奏，堅決防止違約情況發生。

（四）提升資金監管能力，促進財政工作提質增效。一是完善與預算環節更相銜接的評價模式。預算績效管理要針對預算管理對象的實施過程開展事前績效評價、跟蹤績效評價和事后績效評價，分別解決前期立項的科學性、充分性問題，執行過程績效糾偏問題，結果評價及應用問題。二是加強績效評價結果運用。將績效評價結果與完善政策、調整預算安排有機銜接，對低效無效資金進行削減或取消，對沉淀資金按規定收回并統籌安排。三是充分發揮審計監督作用。擴大審計覆蓋面，通過審計監督把好支出關口，推動過好緊日子，促進財政資金使用管理提質增效。