簡 要 分 析

 六月份，全市各級財(cái)政部門認(rèn)真貫徹全國穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤電視電話會議和全省穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促增長工作部署會議精神，積極落實(shí)全市穩(wěn)增長經(jīng)濟(jì)運(yùn)行調(diào)度會要求，全力以赴保增長，順利完成預(yù)期目標(biāo)任務(wù)，全市財(cái)政收支穩(wěn)中有升。

一、財(cái)政收支完成情況

（一）財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：全市財(cái)政總收入完成100.4億元，扣除留抵退稅因素后增長1.6%，按自然口徑計(jì)算下降18.4%，其中上劃中央級收入38.5億元，同比下降46%，占全口徑財(cái)政總收入的20.7%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成87.7億元，扣除留抵退稅因素后增長8.9%，按自然口徑計(jì)算增長4.5%，增收3.8億元。

分級次情況：市級完成16.7億元，同比增長9.7%，增收1.5億元，占全市一般公共預(yù)算收入的19.1%，其中：市直完成9.2億元，同比增長13.6%；示范區(qū)完成7.5億元，同比增長5.3%。四城區(qū)完成25.7億元，同比增長5.6%，增收1.4億元，占全市一般公共預(yù)算收入的29.2%。六縣（市）完成45.4億元，同比增長2.2%，增收1億元，占全市一般公共預(yù)算收入的51.7%。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成57.9億元，同比增長3.9%，增收2.2億元，占一般公共預(yù)算收入的65.9%，其中：主體稅種完成28.1億元，同比下降4.9%，占稅收的48.6%；小稅種完成29.7億元，同比增長13.8%，占稅收的51.4%。非稅收入完成29.9億元，同比增長5.8%，增收1.6億元，占一般公共預(yù)算收入的34.1%。

全省收入情況：全省一般公共預(yù)算收入完成2361.9億元，扣除留抵退稅因素后增長12.5%，按自然口徑計(jì)算下降3.5%；其中：稅收收入完成1373.4億元，同比下降13.8%，稅收占一般公共預(yù)算收入的58.1%。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成14.6億元，同比下降43.8%，減收11.4億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地收入完成11.9億元，同比下降46.6%，減收10.4億元。

分級次情況：市級完成7.1億元，同比下降45.5%，減收5.9億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的48.3%。四城區(qū)完成0.25億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的1.7%。六縣（市）完成7.3億元，同比下降44%，減收5.7億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的50%。

（二）財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成186.1億元，同比下降2.7%，減支5.2億元。

分級次情況：市級一般公共預(yù)算支出完成55.6億元，同比增長0.6%，增支0.3億元，占全市一般公共預(yù)算支出的29.9%，其中：市直完成44.5億元，同比下降1%；示范區(qū)完成11.2億元，同比增長7.7%。四城區(qū)完成29億元，同比增長14.5%，增支3.7億元，占全市一般公共預(yù)算支出的15.6%。六縣（市）完成101.5億元，同比下降8.4%，減支9.3億元，占全市一般公共預(yù)算支出的54.5%。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成5732.2億元，同比下降3.8%。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成72.9億元，同比增長61%，增支27.6億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出完成24億元，同比增長30%，增支5.5億元。

分級次情況：市級完成32.8億元，同比增長109.9%，增支17.2億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的45%。四城區(qū)完成8.8億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的12.1%。六縣（市）完成31.2億元，同比增長5.7%，增支1.7億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的42.9%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）收入增幅快速回升，11個(gè)縣（市）區(qū)均實(shí)現(xiàn)“收入過半”目標(biāo)。上半年，全市一般公共預(yù)算收入完成87.7億元，為年初預(yù)算的51.7%（全省平均進(jìn)度51.2%），高于“雙過半”目標(biāo)1.7個(gè)百分點(diǎn)，扣除留抵退稅因素后增長8.9%，按自然口徑計(jì)算增長4.5%，增速較上月回升3.3個(gè)百分點(diǎn)；其中稅收收入完成57.9億元，扣除留抵退稅因素后增長10.5%，按自然口徑計(jì)算增長3.9%，增速較上月回升3.1個(gè)百分點(diǎn)；扣除留抵退稅因素后稅比為67.4%，高于上年同口徑稅比0.9個(gè)百分點(diǎn)。在6月份留抵退稅數(shù)額大幅增長的情況下，增值稅收入降幅收窄0.8個(gè)百分點(diǎn)。分縣（市）區(qū)看，11個(gè)縣（市）區(qū)均實(shí)現(xiàn)“收入過半”目標(biāo)，其中中站、博愛、沁陽、馬村、解放、溫縣等6個(gè)縣（市）區(qū)實(shí)現(xiàn)“扣除留抵退稅因素后增長8%”的目標(biāo)。

（二）受6月份集中退稅影響，地方級工業(yè)稅收延續(xù)下行態(tài)勢。上半年，全市地方級工業(yè)稅收累計(jì)完成17.7億元，扣除留抵退稅因素后增長39.6%，按自然口徑計(jì)算下降20.3%，降幅較上月擴(kuò)大14.4個(gè)百分點(diǎn)，其中：地方級制造業(yè)稅收完成16.3億元，扣除留抵退稅因素后增長46.6%，按自然口徑計(jì)算下降14%，降幅較上月擴(kuò)大10.2個(gè)百分點(diǎn)；地方級電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)稅收完成404萬元，扣除留抵退稅因素后下降21.2%，按自然口徑計(jì)算下降98.3%，主要是6月份沁陽國家電投集團(tuán)全口徑退稅3.14億元，影響地方級稅收1.57億元。從主要的細(xì)分行業(yè)看，僅化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)、酒茶飲料制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)等行業(yè)韌性較強(qiáng)，分別增長7.8%、13.2%、17.9%；非金屬礦物制品業(yè)、有色金屬加工業(yè)、通用設(shè)備制造業(yè)等主要行業(yè)降幅明顯，分別下降21.4%、36.6%、38.2%。但受6月份疫情管控政策放松推動，旅游、消費(fèi)等熱情釋放，服務(wù)業(yè)中批發(fā)零售業(yè)、住宿餐飲業(yè)回暖明顯，分別增長18.1%、243.1%；房地產(chǎn)業(yè)下降39.6%，降幅較上月收窄4.9個(gè)百分點(diǎn)。

（三）支出降幅大幅收窄，“三?！奔爸攸c(diǎn)支出得到較好保障。上半年，全市一般公共預(yù)算支出完成186.1億元，為調(diào)整預(yù)算的55.5%，同比下降2.7%（全省平均增幅-3.8%），較上月回升5.5個(gè)百分點(diǎn)；其中，6月當(dāng)月一般公共預(yù)算支出完成68億元，同比增長8.5%，較上月回升35.5個(gè)百分點(diǎn)。教育、科技、文化旅游、農(nóng)林水等民生支出完成134.7億元，占一般公共預(yù)算支出的72.4%，較上年同期、上月分別提高1.3個(gè)、2.8個(gè)百分點(diǎn)，“三?！奔爸攸c(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障。分科目看，教育支出同比增長0.3%；科技支出同比增長1.4%；農(nóng)林水支出同比增長54.4%。分縣（市）區(qū)看，當(dāng)月支出增幅較高的主要是解放區(qū)38.2%、溫縣35.4%；當(dāng)月支出下降的主要是馬村區(qū)-62.9%。

三、工作打算

下一步，市財(cái)政部門將緊緊圍繞市委市政府的決策部署和中心工作，在全市財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)“雙過半”的基礎(chǔ)上，繼續(xù)聚焦“全年紅”任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合“十四五”時(shí)期的長遠(yuǎn)發(fā)展，抓緊抓牢穩(wěn)增長促發(fā)展各項(xiàng)措施，加強(qiáng)留抵退稅政策擴(kuò)圍影響精準(zhǔn)研判，找準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)發(fā)力點(diǎn)、增長點(diǎn)，千方百計(jì)組織收入，想方設(shè)法加快支出，全力以赴做好下半年“收支文章”，以最大力度服務(wù)保障全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。 

（一）強(qiáng)化目標(biāo)導(dǎo)向，狠抓收入運(yùn)行調(diào)度。一是進(jìn)一步強(qiáng)化目標(biāo)管理。將收入目標(biāo)任務(wù)月度化、指標(biāo)化、具體化，督促指導(dǎo)縣（市）區(qū)按既定目標(biāo)落實(shí)收入任務(wù)。加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源企業(yè)的動態(tài)監(jiān)管，確保主體稅源穩(wěn)定增長；密切關(guān)注重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)情況，及時(shí)將經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果轉(zhuǎn)化成稅收。二是加強(qiáng)非稅收入征管。主動對接公安、紀(jì)檢、住建、自然資源等部門，協(xié)調(diào)預(yù)算單位加快執(zhí)收落實(shí)，確保非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收；通過專戶月報(bào)及時(shí)掌握各縣（市）區(qū)非稅收入專戶余額，督促指導(dǎo)縣級財(cái)政部門將非稅收入按照時(shí)間要求及時(shí)足額入庫。三是加快土地出讓交易。與相關(guān)部門密切配合，緊盯房地產(chǎn)市場走勢，加快土地收儲和出讓周轉(zhuǎn)速度，切實(shí)按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)和序時(shí)進(jìn)度完成預(yù)期土地收入，做大政府性基金收入盤子，確保年初安排補(bǔ)充財(cái)力的預(yù)算資金足額兌現(xiàn)。

（二）加大支出強(qiáng)度，著力加快支出進(jìn)度。一是密切關(guān)注財(cái)政支出進(jìn)度和支出效益，及時(shí)落實(shí)上級部署，加快工作節(jié)奏，提前謀劃項(xiàng)目安排；簡化審批流程，做好項(xiàng)目儲備等前期準(zhǔn)備工作，加快財(cái)政內(nèi)部資金審批進(jìn)度，力爭做到預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，立即能形成有效支出；加強(qiáng)與預(yù)算單位的溝通對接，了解其資金使用情況，督促其將項(xiàng)目資金盡快下達(dá)，形成支出。二是強(qiáng)化庫款保障，科學(xué)合理調(diào)度現(xiàn)金，做好一般公共預(yù)算支出庫款保障。強(qiáng)化對縣（市）區(qū)預(yù)算執(zhí)行的督促指導(dǎo)，落實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度，做到應(yīng)列盡列、應(yīng)支盡支。三是進(jìn)一步加強(qiáng)直達(dá)資金管理，督促因前期項(xiàng)目準(zhǔn)備不足、信息導(dǎo)入不及時(shí)等導(dǎo)致資金支付進(jìn)度慢的縣（市）區(qū)抓好整改完善，配合相關(guān)部門加強(qiáng)項(xiàng)目庫管理，對需出臺配套政策或制定管理辦法的提前著手準(zhǔn)備，避免出現(xiàn)“資金等項(xiàng)目、資金等手續(xù)”等問題，督促資金使用單位全面落實(shí)資金主體責(zé)任，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。

（三）加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃，支撐經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是精心謀劃新項(xiàng)目。與有關(guān)部門密切協(xié)同，抓住最近國家密集出臺的重大政策機(jī)遇，深入研究國家和省出臺的相關(guān)政策措施，謀劃一批打基礎(chǔ)、強(qiáng)功能、利長遠(yuǎn)的大項(xiàng)目好項(xiàng)目，特別是聚焦教育、衛(wèi)健、養(yǎng)老、老舊小區(qū)改造等領(lǐng)域，爭取更多上級政策資金，進(jìn)一步補(bǔ)齊短板弱項(xiàng)。二是優(yōu)化服務(wù)保障，加快專項(xiàng)債券資金支付進(jìn)度。督促項(xiàng)目單位大力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)財(cái)政資金調(diào)度保障，對于達(dá)到支付進(jìn)度的項(xiàng)目，盡快審批支付手續(xù)，確保資金足額、及時(shí)到位，切實(shí)提高專項(xiàng)債券資金支出進(jìn)度。三是抓住三季度這一項(xiàng)目建設(shè)的黃金期、完成全年任務(wù)的關(guān)鍵期，用足用好國家和省一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策措施，聚焦項(xiàng)目簽約、落地、開工、投產(chǎn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，積極做好資金要素保障，切實(shí)推動穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤各項(xiàng)措施落地見效。

（四）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，通過實(shí)施項(xiàng)目全過程預(yù)算績效管理，節(jié)約行政成本，硬化責(zé)任約束，真正做到花錢必問效、無效必問責(zé)。同時(shí)，加強(qiáng)庫款保障，強(qiáng)化跟蹤調(diào)度，及時(shí)下達(dá)重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。二是樹牢風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，高度重視防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，積極防范化解法定債務(wù)兌付風(fēng)險(xiǎn)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化違法違規(guī)責(zé)任追究，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，推動財(cái)經(jīng)秩序持續(xù)好轉(zhuǎn)。三是有力推進(jìn)暫付款清理工作。在強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控暫付款增量的同時(shí)，積極采取盤活存量資金、依法依規(guī)處置資產(chǎn)、安排預(yù)算資金等措施消化暫付款存量，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政安全可持續(xù)運(yùn)行。