簡 要 分 析

八月份，市財政部門強化財稅形勢研判，加強財政資金統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實兜牢“三保”底線，支持疫情防控、災(zāi)后重建等重點工作，助力全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成163.21億元，同比增長9.3%。其中：上劃中央級收入50.77億元，同比增長16%，占全口徑財政總收入的31.1%；上劃省級收入0.72億元，同比下降31.4%，占全口徑財政總收入的0.4%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成111.72億元，同比增長6.9%，增收7.22億元。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成74.13億元，同比增長11.3%，增收7.54億元，占一般公共預(yù)算收入的66.4%，其中：主體稅種完成40.07億元，同比增長25.1%，占稅收的54.1%；小稅種完成34.06億元，同比下降1.5%，占稅收的45.9%。非稅收入完成37.59億元，同比下降0.8%，減收0.32億元，占一般公共預(yù)算收入的33.6%。

分級次情況：市級完成19.6億元，同比增長1.8%，增收0.36億元，占全市一般公共預(yù)算收入的17.5%，其中：市直完成10.7億元，同比下降0.2%；示范區(qū)完成8.91億元，同比增長4.5%。四城區(qū)完成32.17億元，同比增長6.3%，增收1.9億元，占全市一般公共預(yù)算收入的29.8%。六縣（市）完成59.95億元，同比增長9%，增收4.97億元，占全市一般公共預(yù)算收入的53.7%。

全省收入情況：全省一般公共預(yù)算收入完成3065.91億元，同比增長9.9%；其中：稅收收入完成2029.21億元，同比增長9.7%，稅收占一般公共預(yù)算收入的66.2%。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成42.35億元，同比增長32.5%，增收10.38億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地收入完成37.7億元，同比增長24.7%，增收7.46億元。

分級次情況：市級完成19.06億元，同比增長0.7%，增收0.14億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的45%。六縣（市）完成23.29億元，同比增長78.5%，增收10.24億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的55%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成221.78億元，同比增長3.1%，增支6.68億元。

分級次情況：市級一般公共預(yù)算支出完成59.19億元，同比增長1.3%，增支0.75億元，占全市一般公共預(yù)算支出的26.7%，其中：市直完成46.98億元，同比增長0.1%；示范區(qū)完成12.21億元，同比增長6.2%。四城區(qū)完成30.8億元，同比增長1.9%，增支0.59億元，占全市一般公共預(yù)算支出的13.9%。六縣（市）完成131.79億元，同比增長4.2%，增支5.34億元，占全市一般公共預(yù)算支出的59.4%。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成7397.88億元，同比增長4.3%。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成76.05億元，同比下降21.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地支出完成30.28億元，同比下降4.2%，減支1.31億元。

分級次情況：市級完成26.89億元，同比下降49.5%，減支26.4億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的35.4%。四城區(qū)完成5.21億元，同比增長150.4%，增支3.13億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的6.8%。六縣（市）完成43.95億元，同比增長5.8%，增支2.41億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的57.8%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）主體稅種保持高速增長。1-8月份，全市稅收收入完成74.13億元，同比增長11.3%，高于全省平均增幅1.6個百分點，居全省第8位。從稅收結(jié)構(gòu)看，主體稅種完成40.07億元，同比增長25.1%，較2019年同期增長13.7%，自2月份以來連續(xù)7個月保持20%以上高速增長，占稅收收入的比重為54.1%，較上月提高1.1個百分點，其中增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城市維護建設(shè)稅分別同比增長30.3%、9.4%、29.6%、32.2%，分別增收5.98億元、0.77億元、0.46億元、0.84億元，四者合計增收8.05億元，拉動稅收增長12.1個百分點，主體稅種的支撐作用持續(xù)凸顯。

（二）部分主要行業(yè)持續(xù)增長。自疫情影響以來，部分主要行業(yè)持續(xù)恢復(fù)，顯現(xiàn)出較強韌性。第二產(chǎn)業(yè)方面：酒茶飲料制造業(yè)完成1.99億元，較2019年同期增長347.8%，增收1.55億元，主要是隨著加盟店不斷增多，產(chǎn)品銷售規(guī)模持續(xù)提高，上島智慧供應(yīng)鏈、大咖食品等飲料企業(yè)增收較多；有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)完成3.39億元，較2019年同期增長67.7%，增收1.37億元，主要是鋁金屬制品價格上漲，萬方鋁業(yè)、中鋁中州等企業(yè)增收較多；化學(xué)原料和化學(xué)品制造業(yè)完成4.68億元，較2019年同期增長41.7%，增收1.38億元，主要是鈦白粉、六氟磷酸鋰等價格上漲，龍佰集團、多氟多新材料等化工企業(yè)增收較多。第三產(chǎn)業(yè)方面：交通運輸業(yè)完成3.01億元，較2019年同期增長89.6%，增收1.42億元；零售業(yè)完成2.2億元，較2019年同期增長41.9%，增收0.65億元；批發(fā)業(yè)完成4.36億元，較2019年同期增長26.7%，增收0.92億元。

（三）重點及民生支出保障較好。1-8月份，全市一般公共預(yù)算支出完成221.78億元，同比增長3.1%。教育、社保、衛(wèi)生健康等民生類支出完成161.07億元，同比增長2.4%，占一般公共預(yù)算支出的72.6%。從主要支出科目來看，教育支出完成36.39億元，同比增長11.4%；社會保障和就業(yè)支出完成38.57億元，同比增長12.1%；衛(wèi)生健康支出完成25.83億元，同比增長12.5%；科學(xué)技術(shù)支出完成3.59億元，同比增長90.8%，主要是市、縣兩級增加對科學(xué)技術(shù)方面投入，兌現(xiàn)對企業(yè)的優(yōu)惠政策；各類應(yīng)急救災(zāi)資金支出完成3.05億元，支出進度達94.4%，有力支持了防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建工作。

三、下步工作措施

下一步，市財政部門將深入貫徹落實省委工作會議精神，緊緊圍繞“兩個確保”，把握“十大戰(zhàn)略”實施機遇，結(jié)合“能力作風建設(shè)年”、“懂業(yè)務(wù)、守規(guī)矩、真落實”活動，充分發(fā)揮財政職能，推動全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

（一）加強財政資源統(tǒng)籌，確保年度收支預(yù)算平衡。一是緊盯目標強征管。進一步強化財稅協(xié)同，在全面落實減稅降費政策的基礎(chǔ)上，按照全市既定收入目標，凝聚財稅征收合力，深入挖潛增收，確保較好完成全年收入目標。二是涵養(yǎng)財源促增長。堅持優(yōu)化存量和提升增量并舉、扶強與育新并重，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級、新興產(chǎn)業(yè)重點培育、未來產(chǎn)業(yè)謀篇布局，努力形成支柱財源穩(wěn)固、新興財源生機勃發(fā)、后續(xù)財源發(fā)展強勁的可持續(xù)財源建設(shè)新格局。三是加快出讓增收入。加強與自然資源和規(guī)劃、住建等部門的配合，緊盯房地產(chǎn)市場走勢，克服疫情等不利因素影響，加快土地收儲和出讓周轉(zhuǎn)速度，努力完成預(yù)期目標，全力保障年度收支預(yù)算平衡。

（二）落實過緊日子要求，嚴格財政支出管理。一是大力壓減一般性支出。精簡整合公務(wù)活動，創(chuàng)新公務(wù)活動方式，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費支出，嚴格預(yù)算內(nèi)“三公”經(jīng)費支出審核，嚴控車輛報廢更新，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，嚴禁超范圍、超標準及無關(guān)費用報銷。二是強化預(yù)算執(zhí)行管理。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴控預(yù)算追加、項目調(diào)劑，除應(yīng)急救災(zāi)、疫情防控等特殊支出外，年底前一般不再追加預(yù)算，追加資金當年應(yīng)支付完畢，年底剩余資金原則上不辦理結(jié)轉(zhuǎn)，以后年度也不再重新安排。三是統(tǒng)籌資金保障重點。對年初預(yù)算安排的專項資金要于9月底前分配下達，逾期未下達的原則上全部收回，結(jié)轉(zhuǎn)的上級資金9月底前支付完畢，逾期未支付的一律收回統(tǒng)籌使用。突出“緊日子、保基本、調(diào)結(jié)構(gòu)、保戰(zhàn)略”，堅決兜牢“三保”底線，重點保障和改善民生。

（三）緊盯政策加強謀劃，積極爭取上級資金支持。一是爭取災(zāi)后重建政策和資金支持。圍繞市政基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利設(shè)施、社會民生設(shè)施、旅游景區(qū)設(shè)施等受災(zāi)嚴重的重點領(lǐng)域，加強項目謀劃，加大向上對接力度，爭取上級更多階段性恢復(fù)重建補助資金支持。二是爭取更多專項債券分配額度。針對專項債券資金需求，不斷強化專項債券項目儲備力度，嚴控政府債務(wù)風險，夯實債券發(fā)行基礎(chǔ)，圍繞市政基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)保、教育醫(yī)療等領(lǐng)域謀劃發(fā)行一批專項債券項目。三是爭取上級投資引導(dǎo)基金支持。高度重視省級新興產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金有關(guān)政策，結(jié)合我市實際，成立專班，設(shè)立我市新興產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)子基金和創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)子基金，發(fā)揮資金的產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、政策扶持作用，解決新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域中小企業(yè)融資難題，培育初創(chuàng)企業(yè)發(fā)展壯大，提升成長企業(yè)發(fā)展質(zhì)量，增強我市產(chǎn)業(yè)核心競爭力。