各縣（市）區(qū)人民政府，市城鄉(xiāng)一體化示范區(qū)管委會，市人民政府各部門，各有關(guān)單位：
《焦作市政府性投資基金管理暫行辦法》、《焦作市政府性投資基金績效考核評價管理辦法》、《焦作市政府性投資基金政府出資受托管理機構(gòu)管理辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
2016年12月8日
焦作市政府性投資基金管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為創(chuàng)新財政資金支持經(jīng)濟發(fā)展方式，進一步提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮好財政資金的引導(dǎo)和放大作用，規(guī)范和加強政府性投資基金管理，根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔2015〕210號）、《財政部關(guān)于財政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》（財建〔2015〕1062號）、《河南省人民政府關(guān)于省級財政性涉企資金基金化改革的實施意見》（豫政〔2015〕17號）等要求，結(jié)合我市實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱政府性投資基金，是指由焦作市各級政府通過預(yù)算安排，以單獨出資或與社會資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會各類資本投資經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。
第三條 財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)代行政府出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)籌措落實財政出資資金，制定政府性投資基金管理制度，開展對政府性投資基金的收益收繳和對基金、受托管理機構(gòu)的考核評價。
行業(yè)主管部門圍繞我市經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)控導(dǎo)向，研究提出相關(guān)領(lǐng)域基金投資方向，為項目投資提供對接服務(wù)，參與基金管理制度的研究制定、行業(yè)監(jiān)管和對基金、受托管理機構(gòu)的考核評價。
第二章 基金設(shè)立
第四條 設(shè)立政府性投資基金，應(yīng)由財政部門或財政部門會同有關(guān)行業(yè)主管部門研究制定基金設(shè)立方案，報同級政府批準(zhǔn)。基金設(shè)立方案應(yīng)明確基金設(shè)立目標(biāo)、管理機制、基金規(guī)模、投資領(lǐng)域、投資區(qū)域、存續(xù)期限等事項。
第五條 政府性投資基金主要支持外部性強，基礎(chǔ)性、帶動性、戰(zhàn)略性特征明顯的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域及中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)成長，重點服務(wù)于市委市政府重大決策，推動國資國企深化改革，促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
第六條 各級財政部門應(yīng)當(dāng)控制政府性投資基金的設(shè)立數(shù)量，不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立基金。
第七條 設(shè)立政府性投資基金，可采用公司制、有限合伙制或契約制等不同組織形式。政府性投資基金投資方應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定投資基金公司章程、有限合伙協(xié)議（合同）等，明確投資基金設(shè)立政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、基金管理機構(gòu)、風(fēng)險防范、投資退出、管理費和收益分配等。
第三章 運作模式
第八條 政府性投資基金應(yīng)按照“政府引導(dǎo)、市場運作、滾動發(fā)展、防范風(fēng)險”的原則進行運作，堅持所有權(quán)、管理權(quán)、托管權(quán)分離。
第九條 政府性投資基金通常采用受托管理模式運作。財政部門通過與受托管理機構(gòu)簽署受托管理協(xié)議等方式，明確受托管理關(guān)系，切實履行政府出資人職責(zé)，保障出資人權(quán)益。
第十條 政府性投資基金可采取“直接投資”模式、“母子基金”模式，也可同時采取上述兩種模式運作。鼓勵各縣（市）區(qū)積極探索適合本地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際的市場化運作模式。
（一）“直接投資”模式，根據(jù)不同類別的投資對象，采取注入資本金、直接參股、跟進投資、參與定向增發(fā)或優(yōu)先股等不同的市場化投資方式。
（二）“母子基金”模式，指政府性投資基金作為母基金，與上下級財政資金及社會資本合作新設(shè)基金，或出資參與現(xiàn)有基金的投資模式。
第四章 組織架構(gòu)
第十一條 設(shè)立焦作市政府性投資基金管理委員會（以下簡稱管理委員會）,并實行管理委員會領(lǐng)導(dǎo)下的管理委員會辦公室負(fù)責(zé)制。
第十二條 管理委員會主任由常務(wù)副市長擔(dān)任；副主任由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任；成員由市政府分管副秘書長，市財政局、發(fā)展改革委、政府國資委、地方金融監(jiān)管局、工業(yè)和信息化委、住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、交通運輸局、商務(wù)局、科技局、旅游局、市委農(nóng)辦等相關(guān)行業(yè)主管部門主要負(fù)責(zé)同志組成。其主要職責(zé)是：研究確定基金的投資領(lǐng)域、支持方向、預(yù)期目標(biāo)、激勵方案和基金規(guī)模；審定投資基金方案；對已設(shè)立的政府性投資基金，根據(jù)基金運作情況追加或調(diào)減出資規(guī)模；審定各領(lǐng)域投資基金管理辦法和實施細(xì)則；協(xié)調(diào)解決投資基金管理中的重大事項；考核投資基金管理績效目標(biāo)；研究解決政府投性資基金的其他重大問題。管理委員會不干預(yù)基金的日常經(jīng)營和管理。
第十三條 管理委員會辦公室設(shè)在市財政局，負(fù)責(zé)管理委員會日常工作。
（一）財政部門在政府性投資基金預(yù)算管理中的主要職責(zé)是：建立健全政府性投資基金預(yù)算安排、執(zhí)行和監(jiān)督管理制度；將基金政府出資部分根據(jù)基金出資進度分年度納入財政預(yù)算；根據(jù)基金出資方案和基金設(shè)立進度將資金撥付受托管理機構(gòu)；對政府性投資基金進行績效評價，并根據(jù)評價結(jié)果統(tǒng)籌確定下一年度政府出資計劃；協(xié)調(diào)解決政府性投資基金預(yù)算管理中的重大問題；督促有關(guān)部門做好政府性投資基金預(yù)算管理工作。根據(jù)相關(guān)行業(yè)主管部門提出的投資基金建議、中長期財政規(guī)劃和財政可承受能力，擬定投資基金計劃并報管理委員會審議。投資基金計劃應(yīng)包含財政出資資金籌集方式、規(guī)模、支持方向、股權(quán)管理機構(gòu)（以下稱為受托管理機構(gòu)）等內(nèi)容。
（二）財政部門風(fēng)險控制職責(zé)是：根據(jù)政府授權(quán)，制定政府性投資基金管理制度；按照規(guī)定審慎選擇政府出資的受托管理機構(gòu)；與受托管理機構(gòu)簽署委托管理協(xié)議；監(jiān)督受托管理機構(gòu)按照市政府性投資基金相關(guān)管理規(guī)定和委托管理協(xié)議約定履行各項職責(zé)。
第十四條 相關(guān)行業(yè)主管部門主要職責(zé)是：
（一）根據(jù)基金設(shè)立方案及有關(guān)約定，編制完善政府?dāng)M出資基金計劃；根據(jù)基金出資方案將政府出資按需求分年度編入部門預(yù)算；參與基金預(yù)算管理制度的研究制定和行業(yè)監(jiān)管；協(xié)助財政部門對受托管理機構(gòu)資金使用情況的考核評價；各基金視情況需行業(yè)主管部門參與的其他職責(zé)。
（二）監(jiān)督投資基金的投資投向，對投資基金進行行業(yè)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，但不干預(yù)投資基金具體投資業(yè)務(wù)和投資項目的確定。
（三）根據(jù)本行業(yè)實際情況，會同受托管理機構(gòu)制定相關(guān)產(chǎn)業(yè)投資基金的具體管理辦法和實施細(xì)則，并報管理委員會辦公室。
（四）圍繞我市經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略和政策導(dǎo)向，研究提出相關(guān)領(lǐng)域的基金投資建議，負(fù)責(zé)建立健全行業(yè)投資項目備選庫，為投資基金提供優(yōu)質(zhì)項目和對接協(xié)調(diào)服務(wù)。
（五）統(tǒng)計評價所監(jiān)督的投資基金產(chǎn)業(yè)政策目標(biāo)實現(xiàn)情況，并將相關(guān)情況報管理委員會辦公室。
第十五條 財政部門根據(jù)管理委員會決議委托受托管理機構(gòu)作為出資人代表代行出資人職責(zé)，雙方簽訂委托管理協(xié)議，明確各自職責(zé)、管理費及權(quán)益等事項。
第十六條 受托管理機構(gòu)根據(jù)授權(quán)代行出資人職責(zé)，對政府出資專戶管理，遴選基金管理機構(gòu)、社會資本合作方和設(shè)立子基金，確定基金設(shè)立方式和基金運營方案，接受基金管理機構(gòu)投資項目備案。監(jiān)管和指導(dǎo)基金的運作，做好基金年度財務(wù)審計和對基金管理機構(gòu)的考核評價，定期向出資人報送基金運作情況。受托管理機構(gòu)不干預(yù)基金的日常經(jīng)營和管理。
第十七條 基金管理機構(gòu)負(fù)責(zé)政府性投資基金的募集、設(shè)立、投資、管理、退出等工作，具體包括擬定基金運營方案、基金章程，進行項目立項、盡職調(diào)查、投資談判、風(fēng)險評估，實施項目投資，做好投后管理。定期向受托管理機構(gòu)報送基金運作情況，及時將投資項目報受托管理機構(gòu)備案。
第十八條 財政部門與相關(guān)行業(yè)主管部門應(yīng)明確工作職責(zé)，科學(xué)制訂基金發(fā)展規(guī)劃，提供投資信息和需求，開展行業(yè)監(jiān)管。
第五章 投資管理及風(fēng)險控制
第十九條 政府性投資基金應(yīng)建立投資決策委員會，行使項目投資決策權(quán)。政府性投資基金投資項目原則上以基金管理機構(gòu)為主進行市場化征集，并經(jīng)過項目立項、盡職調(diào)查、風(fēng)險評估、投資決策等程序?qū)嵤┩顿Y。
第二十條 政府性投資基金的風(fēng)險控制應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：
（一）全面性原則。風(fēng)險控制活動應(yīng)覆蓋政府性投資基金業(yè)務(wù)的各項工作和各級人員，并滲透到募集、投資、管理和退出等各個環(huán)節(jié)。
（二）審慎性原則。風(fēng)險控制的核心是有效防范各種風(fēng)險，風(fēng)險控制組織體系開展工作要以防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎決策、審慎行動為出發(fā)點。
（三）獨立性原則。受托管理機構(gòu)和基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門及專職的風(fēng)險管理人員，在業(yè)務(wù)、人員、機構(gòu)、辦公場所、資金等方面嚴(yán)格分離、相互獨立。
（四）有效性原則。政府性投資基金應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和政策性文件，符合政府出資的引導(dǎo)方向，不得投資相關(guān)法律法規(guī)和政策文件禁止投資的領(lǐng)域，達到風(fēng)險防控的效果。
第二十一條 政府性投資基金主要投資于焦作市域內(nèi)注冊未上市企業(yè)，投資于焦作的具體比例在基金設(shè)立方案中約定?；鹜顿Y原則上參股不控股。
第二十二條 政府性投資基金存續(xù)期限原則上為5年，一般不超過7年，后2年為回收期。
第二十三條 政府性投資基金在運作過程中不得從事以下業(yè)務(wù)：從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外）；吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十四條 基金管理機構(gòu)負(fù)責(zé)對投資后的項目進行管理，對投資項目出現(xiàn)影響基金權(quán)益、企業(yè)正常經(jīng)營或持續(xù)運營能力的重大事項時，應(yīng)當(dāng)及時報告受托管理機構(gòu)，并采取相應(yīng)應(yīng)對措施。
第二十五條 當(dāng)投資項目滿足退出條件時，基金管理機構(gòu)應(yīng)適時通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東回購以及清算等方式實現(xiàn)基金投資退出。
政府性投資基金存續(xù)期間，對于歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于投資基金滾動使用外，應(yīng)按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。
第二十六條 政府性投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益分配和虧損分擔(dān)方式。基金虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，政府以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。為更好地發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用，政府可通過讓渡部分收益或承擔(dān)更高比例損失等方式適當(dāng)讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。根據(jù)不同的投資領(lǐng)域，政府性投資基金可以給予不同的投資失敗容忍度。
第二十七條 政府性投資基金應(yīng)當(dāng)遵照國家有關(guān)財政預(yù)算和財務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險約束機制，切實防范基金運作過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。
第二十八條 政府性投資基金應(yīng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行或其他具備資質(zhì)的托管機構(gòu)進行托管。托管機構(gòu)依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管。
第二十九條 加強政府性投資基金信用體系建設(shè)，建立政府性投資基金及其高級管理人員信用記錄，并將其納入全國統(tǒng)一的社會信用信息共享交換平臺。
第六章 基金退出
第三十條 基金退出階段應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注因重大風(fēng)險事件導(dǎo)致政府出資不能順利退出、退出程序不當(dāng)和基金清算組織未能盡職履行清算職責(zé)等風(fēng)險。
第三十一條 政府性投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報市政府批準(zhǔn)后，由政府出資人與其他出資方按照章程約定的程序辦理。
第三十二條 政府性投資基金終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，將政府出資額和歸屬政府的收益，按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。
第三十三條 政府性投資基金中的政府出資部分一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達到預(yù)期目標(biāo)，可通過約定份額轉(zhuǎn)讓等方式適時退出。
第三十四條 財政部門應(yīng)與其他出資人在投資基金章程中約定，有下述情況之一的，政府出資可無需其他出資人同意，選擇提前退出：投資基金方案確認(rèn)后超過一年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的；政府出資撥付投資基金賬戶一年以上，基金未開展投資業(yè)務(wù)的；基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；基金未按章程約定投資的；其他不符合章程約定情形的。
第七章 預(yù)算與資產(chǎn)管理
第三十五條 各級政府出資設(shè)立投資基金，應(yīng)由同級財政部門根據(jù)設(shè)立方案確定的出資方案將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。
第三十六條 上級政府可通過轉(zhuǎn)移支付支持下級政府設(shè)立投資基金，也可與下級政府共同出資設(shè)立政府性投資基金。
第三十七條 各級政府單獨出資設(shè)立的政府性投資基金，由財政部門根據(jù)年度預(yù)算、項目投資進度或?qū)嶋H用款需要將資金交由受托管理機構(gòu)撥付投資基金。
政府部門與社會資本共同出資設(shè)立的政府性投資基金，由財政部門根據(jù)政府性投資基金章程中約定的出資方案、項目投資進度或?qū)嶋H用款需求以及年度預(yù)算安排情況，將資金交由受托管理機構(gòu)撥付投資基金。
第三十八條 各級財政部門應(yīng)按照《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政總預(yù)算會計制度〉的通知》（財庫〔2015〕192號）要求，完整準(zhǔn)確反映投資基金中財政出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益，在確保政府投資安全的前提下實現(xiàn)保值增值。各級財政部門向政府性投資基金撥付資金時，增列當(dāng)期預(yù)算財政支出，按支出方向通過相應(yīng)的支出分類科目反映，同時要相應(yīng)增加政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”，并根據(jù)本級政府性投資基金的種類進行明細(xì)核算。
基金清算或退出收回投資本金時，作沖減當(dāng)期財政支出處理，原則上應(yīng)沖減出資時所列支出分類科目，同時應(yīng)按照政府累計出資額相應(yīng)沖減政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”。
第三十九條 受托管理機構(gòu)要加強對投資基金監(jiān)管，密切跟蹤其經(jīng)營和財務(wù)狀況，防范風(fēng)險，定期向財政部門報告投資基金運行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況。按季編制并向財政部門報送基金資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報表。本辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的政府性投資基金，要按照本辦法規(guī)定將政府累計投資形成的資產(chǎn)、權(quán)益和應(yīng)分享的投資收益及時向財政部門報告。
第八章 績效考評和監(jiān)督管理
第四十條 財政部門應(yīng)單獨或會同行業(yè)主管部門建立政府性投資基金績效評價制度，按年度對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運營情況及受托管理機構(gòu)盡責(zé)情況等開展評價，有效應(yīng)用績效評價結(jié)果。
第四十一條 根據(jù)基金績效評價情況，可通過擴大基金規(guī)模、獎勵增值收益、增資等方式激勵受托管理機構(gòu)。
第四十二條 政府性投資基金應(yīng)當(dāng)接受財政、金融、工商、審計等單位對基金運行情況的監(jiān)督、審計。
第四十三條 各級財政部門應(yīng)當(dāng)會同行業(yè)主管部門對政府性投資基金運作情況進行年度檢查。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照《預(yù)算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。
第九章 道德風(fēng)險防范
第四十四條 政府性投資基金相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守法律、行政法規(guī)以及職業(yè)道德規(guī)范，不得損害社會公共利益及基金出資人的利益。
第四十五條 政府性投資基金應(yīng)以出資人利益優(yōu)先為原則?；鸸芾頇C構(gòu)不得侵占或挪用基金資產(chǎn)，不得在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進行利益輸送。
第四十六條 受托管理機構(gòu)和基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的關(guān)聯(lián)交易管理制度和信息披露制度，投資決策委員會應(yīng)當(dāng)審慎審查關(guān)聯(lián)交易。
第四十七條 政府性投資基金應(yīng)遵從國家廉政建設(shè)相關(guān)規(guī)定，禁止各種形式的商業(yè)賄賂。
第十章 附 則
第四十八條 本辦法所稱章程是指公司制基金章程、有限合伙制基金合伙協(xié)議以及契約制基金合同的統(tǒng)稱。
第四十九條 本辦法自印發(fā)之日起施行。《焦作市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)焦作市政府引導(dǎo)基金管理暫行辦法的通知》（焦政辦〔2014〕85號）即行廢止。
焦作市政府性投資基金績效考核評價管理辦法
第一章 總 則
第一條 為保證政府性投資基金資金安全、實現(xiàn)基金目標(biāo)、提高政府出資使用效益，根據(jù)《焦作市政府性投資基金管理暫行辦法》，制定本辦法。
第二條 基金績效考核評價（以下簡稱績效考評）是指以政府性投資基金的投資方向和政策目標(biāo)為導(dǎo)向，運用科學(xué)、合理的績效考評指標(biāo)和評價方法，對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運營情況及受托管理機構(gòu)盡責(zé)情況進行客觀、公正的評價。
第三條 績效考評應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：
（一）科學(xué)規(guī)范?？冃Э荚u應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量指標(biāo)評價為主，定量與定性指標(biāo)評價相結(jié)合的方法。
（二）公正公開?？冃Э荚u應(yīng)當(dāng)符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。
（三）分類實施?？冃Э荚u由財政部門牽頭組織，根據(jù)不同基金的特點，分類組織實施。
第四條 財政部門單獨或會同行業(yè)主管部門完成政府性投資基金的績效考評工作，必要時可引入第三方專業(yè)機構(gòu)協(xié)助開展工作。
第五條 政府出資受托管理機構(gòu)作為績效考評的對象，應(yīng)主動配合完成績效考核工作。
第二章 績效考評指標(biāo)
第六條 績效考評以基金的投資運營情況評價為基礎(chǔ)，同時考核受托管理機構(gòu)的盡職盡責(zé)情況。
第七條 績效考評實行百分制，采取設(shè)置考核指標(biāo)、權(quán)重及得分規(guī)則方式進行考核評價，指標(biāo)包括效益指標(biāo)和管理運營指標(biāo)兩大類。
（一）效益指標(biāo)：主要考核基金的政策效益、社會效益、經(jīng)濟效益，包括政府性投資基金杠桿率、投向焦作市境內(nèi)企業(yè)或項目的比例、投向基金設(shè)立方案確定的特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的比例、促進相關(guān)行業(yè)發(fā)展的作用；所投企業(yè)數(shù)、被投企業(yè)投前投后效益情況、帶動增加就業(yè)人數(shù)、增加利稅額、知識產(chǎn)權(quán)、后續(xù)融資、促進地方經(jīng)濟發(fā)展等；政府出資回收率、投資收益率等。
（二）管理運營指標(biāo)：主要考核基金目標(biāo)完成程度、基金運營效率及管理規(guī)范性，包括基金設(shè)立進度、年度基金放大倍數(shù)、年度基金投資進度，資金運作有效性、風(fēng)險控制有效性、項目選擇有效性、投資管理有效性及信息報送制度的執(zhí)行情況等。
第八條 績效考評得分的計算方法。
第九條 在對不同基金進行考核時，由考核主體根據(jù)不同基金的政策導(dǎo)向及實際情況選取相應(yīng)的指標(biāo)，并對各指標(biāo)的考核內(nèi)容及分值權(quán)重進行設(shè)計，同時也可根據(jù)不同基金增設(shè)個性化指標(biāo)。
（一）單項指標(biāo)評價得分的計算。對量化指標(biāo)進行規(guī)范化處理，設(shè)置公式計算得分；對定性指標(biāo)設(shè)定評價等級，設(shè)置相應(yīng)的分值。
（二）綜合評價得分的計算。采用綜合評分法，加總各項評價指標(biāo)具體分?jǐn)?shù)，得到最終的綜合評價分值。
第十條 基金的社會效益指標(biāo)也可作為績效考核評價加分項，由基金的考核主體酌情設(shè)定。
第三章 績效考評方式及流程
第十一條 基金績效考評方式分為年度績效考評和整體績效考評兩部分。
第十二條 績效考評一般以預(yù)算年度為周期。對存續(xù)期內(nèi)的基金，年度績效考評應(yīng)在一個預(yù)算年度終了后進行，一般應(yīng)于次年5月底前完成。整體績效考評是指存續(xù)期滿實施退出的基金，對基金最終實施效果進行綜合績效考評，一般應(yīng)于其退出清算完成后6個月內(nèi)完成。
第十三條 年度績效考評應(yīng)根據(jù)基金發(fā)展的不同階段和基金年度運行情況，由財政部門設(shè)置相應(yīng)指標(biāo)、權(quán)重及得分規(guī)則?？己藘?nèi)容為基金目標(biāo)完成度、基金運營效率及管理規(guī)范性。
第十四條 基金整體績效考評應(yīng)根據(jù)基金整體運行效率和業(yè)績進行評價，由財政部門設(shè)置相應(yīng)指標(biāo)、權(quán)重及得分規(guī)則?？己藘?nèi)容為基金的政策效益、基金的經(jīng)濟效益、基金的社會效益、基金運營效率及管理的規(guī)范性。其中“基金運營效率及管理的規(guī)范性”指標(biāo)得分，采用基金存續(xù)期內(nèi)的年度績效考評得分的算術(shù)平均值乘以該項指標(biāo)權(quán)重的方式計算。
第十五條 績效考核結(jié)果以書面形式反饋給績效考核對象。
第四章 績效考評結(jié)果與運用
第十六條 財政部門向受托管理機構(gòu)支付日常管理費，按年支付，當(dāng)年支付上年，原則上每年按截至上年12月底已批復(fù)累計尚未回收政府出資額（以托管專戶撥付被投資基金的金額和日期計算）的一定比例核定，具體比例不超過2%。
受托管理機構(gòu)的日常管理費，原則上從歸屬于政府出資的收益中收取，不足部分在基金退出時結(jié)算。
第十七條 基金年度考核結(jié)果運用。年度績效考核根據(jù)考核得分結(jié)果，決定應(yīng)支付給受托管理機構(gòu)的管理費比例：考核得分80分以上的，管理費支付比例為100%；考核得分小于80分大于等于60分的，管理費支付比例為80%；考核得分60分以下的，管理費支付比例為60%。
第十八條 年度績效考評低于60分的，財政部門有權(quán)要求受托管理機構(gòu)限期制定整改措施，提交整改報告或調(diào)整受托管理機構(gòu)。
第十九條 基金整體評價結(jié)果運用?；鹫w績效考評得分按優(yōu)、良、中、差四種情況評定等級?？己嗽u級為“良”以上給予業(yè)績獎勵。業(yè)績獎勵是指為激勵受托管理機構(gòu)努力實現(xiàn)基金的綜合效益最大化，將政府出資凈收益部分的一定比例作為業(yè)績獎勵，激勵受托管理機構(gòu)。
整體績效考核得分大于等于90分的，考核評級為優(yōu)，業(yè)績獎勵比例為15%—20%；整體績效考核得分小于90分大于等于75分的，考核評級為良，業(yè)績獎勵比例為10%—15%；整體績效考核得分小于75分大于等于60分的，考核評級為中；整體績效考核得分小于60分的，考核評級為差。
第二十條 依據(jù)年度考核結(jié)果或基金投資進度，可通過年度財政預(yù)算安排等形式適當(dāng)增加受托管理機構(gòu)的受托管理規(guī)模。
第二十一條 政府出資撥付基金賬戶超過6個月，基金管理機構(gòu)未開展實際投資業(yè)務(wù)的，受托管理機構(gòu)應(yīng)約談基金管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人并進行督導(dǎo)；超過1年未開展投資業(yè)務(wù)的，基金可按《焦作市政府性投資基金管理暫行辦法》規(guī)定選擇提前退出。
第二十二條 績效考評結(jié)果應(yīng)當(dāng)按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定在一定范圍內(nèi)公開。
第二十三條 在基金績效考評工作中發(fā)現(xiàn)的財政違法行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。
第五章 附 則
第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
焦作市政府性投資基金政府出資受托管理機構(gòu)管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范焦作市政府性投資基金中政府出資的使用和管理，明確政府出資受托管理機構(gòu)職責(zé)，根據(jù)《焦作市政府性投資基金管理暫行辦法》，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱受托管理機構(gòu)是指受財政部門委托，代表政府出資并以出資額為限，對政府性投資基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的機構(gòu)。
第二章 機構(gòu)的選擇
第三條 財政部門采用指定或征集的方式選擇確定受托管理機構(gòu)。
第四條 受托管理機構(gòu)應(yīng)符合以下基本條件：在焦作境內(nèi)依法注冊設(shè)立，且注冊資本不低于1億元；國有獨資及國有控股投資公司；有較強的資金募集能力、豐富的基金管理經(jīng)驗和與之適應(yīng)的專業(yè)管理團隊。
第三章 責(zé)任和權(quán)利
第五條 受托管理機構(gòu)在授權(quán)委托范圍內(nèi)，承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。
第六條 受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)和財政部門簽訂受托管理協(xié)議，明確委托事項，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)。受托管理協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：協(xié)議雙方基本情況；基金設(shè)立的規(guī)模；政府出資比例；投資方式、投資方向、投資領(lǐng)域、投資區(qū)域、投資期限、管理費支付、收益分配、投資失敗容忍度等；其他委托事項。
第七條 受托管理機構(gòu)的主要職責(zé)包括：
（一）受托管理政府出資，作為政府出資的出資人代表，以受托管理機構(gòu)的名義行使出資人職責(zé)。審慎選擇基金管理機構(gòu)、基金托管機構(gòu)和社會出資人。
（二）督促指導(dǎo)基金管理機構(gòu)募集社會資金，按期按要求組建政府性投資基金。
1.基金募集與設(shè)立階段，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注基金的社會資金募集不到位、募集方案及募集方法不合規(guī)、社會出資人不合格、政府出資收益分配與虧損分擔(dān)不當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險。
2.政府性投資基金向社會募集資本時，應(yīng)當(dāng)對社會資本投資者的合格投資者資格、風(fēng)險識別與風(fēng)險承受能力進行評估，以確保社會資本投資者符合合格投資者的標(biāo)準(zhǔn)。
政府性投資基金中政府出資部分由受托管理機構(gòu)代表政府進行出資，社會資本出資部分由受托管理機構(gòu)或基金管理機構(gòu)面向合適的企業(yè)、商業(yè)銀行、保險機構(gòu)、社保機構(gòu)等機構(gòu)投資者或其他合格投資者募集。政府性投資基金自覺遵守反洗錢的各項規(guī)定。
3.政府性投資基金不得公開募集社會資本，不得通過吸收或變相吸收存款、發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金。
4.政府性投資基金應(yīng)當(dāng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行或其他具有基金托管資格的金融機構(gòu)進行托管。托管機構(gòu)依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對基金管理機構(gòu)的投資活動進行監(jiān)督。
5.政府性投資基金募集完畢之日起20個工作日內(nèi)，基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理基金的備案手續(xù)。
（三）受托管理機構(gòu)在政府性投資基金預(yù)算管理中的主要職責(zé)是：根據(jù)基金出資方案，結(jié)合項目投資進度或?qū)嶋H用款需求等情況將政府出資撥付到投資基金；按照本辦法有關(guān)規(guī)定將相關(guān)資金繳回同級國庫；監(jiān)督管理政府性投資基金的合規(guī)運作；代表政府出資行使投資表決權(quán)或投資項目合規(guī)性審核；做好基金分紅及收益分配和再投資預(yù)案工作；定期向出資人報送基金運作情況，做好基金年度財務(wù)審計等工作。
（四）監(jiān)督政府性投資基金的投資符合基金設(shè)立方案確定的投資領(lǐng)域和投資方向，按要求定期和不定期向財政部門報送信息。負(fù)責(zé)接收行業(yè)主管部門推薦的項目，并向基金管理機構(gòu)推薦項目。
（五）向基金管理機構(gòu)委派投資決策委員會成員（或觀察員），對基金投資項目合規(guī)性進行審核。
（六）監(jiān)督基金管理機構(gòu)建立完善的基金投資運作和風(fēng)險防控流程，并建立對基金管理機構(gòu)的監(jiān)督評價制度。
（七）受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)開設(shè)專用賬戶作為政府出資的資金專戶，以實現(xiàn)受托管理的政府出資與受托管理機構(gòu)的自有財產(chǎn)相互獨立，不同政府性投資基金出資之間相互獨立。
（八）按照要求建立重大事項報告和基金運行的定期和不定期報告制度，并報送信息。
（九）受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立投資項目備案工作流程，接受基金管理機構(gòu)項目備案，督促基金管理機構(gòu)按時報送相關(guān)信息。
第八條 受托管理機構(gòu)按照授權(quán)行使以下權(quán)利：遴選基金管理機構(gòu)和社會資本合作方，確定設(shè)立基金；確定基金設(shè)立方式和基金運營方案，與社會出資方談判確定公允的利益分配機制；接受基金管理機構(gòu)投資項目備案，對違法違規(guī)的項目終止投資；參與完善基金內(nèi)部治理，按照基金章程或協(xié)議約定委派董事、監(jiān)事等；收取管理費，獲得業(yè)績獎勵。
第四章 履職程序和規(guī)范
第九條 受托管理機構(gòu)以指定或公開征集的方式選擇基金管理機構(gòu)，基金管理機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，實繳資本不低于1000萬元；基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案；至少有3名具備3年以上基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員且至少有3個以上股權(quán)投資的成功案例（即投資所形成的股權(quán)投資年平均收益率不低于10%）；受托管理機構(gòu)要求的其他條件。
第十條 采用公開征集方式選聘管理機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照發(fā)布征集方案、盡職調(diào)查、評審決策等流程進行。
第十一條 基金募集的社會資金應(yīng)來自于合格投資者。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的機構(gòu)和個人：凈資產(chǎn)不低于1000萬元的機構(gòu)；金融資產(chǎn)不低于300萬元或最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。
第十二條 基金管理機構(gòu)應(yīng)按照國家法律法規(guī)、財政部、河南省及焦作市政府性投資基金相關(guān)制度、基金章程、基金委托管理協(xié)議、基金資金托管協(xié)議、投資決策委員會議事規(guī)則等規(guī)定，開展募集資金、投資項目、投后管理和退出項目等基金管理工作，及時發(fā)現(xiàn)投資項目風(fēng)險，及時向受托管理機構(gòu)報告，及時采取應(yīng)對措施，按要求定期和不定期向受托管理機構(gòu)報送信息。
第十三條 受托管理機構(gòu)在基金出資人、基金管理機構(gòu)、投資決策委員會成員出現(xiàn)重大變更時，或基金運營出現(xiàn)重大風(fēng)險時，及時報告財政部門。
第十四條 資金募集過程中受托管理機構(gòu)應(yīng)與社會出資人談判形成公允的利益分配機制。政府性投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益分配和虧損分擔(dān)方式。基金虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，政府以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。政府可通過讓渡部分收益或承擔(dān)更高比例損失等方式適當(dāng)讓利，但不得向其他出資人承諾資本金不受損失，不得承諾最低收益。
第十五條 受托管理機構(gòu)上報備案的基金運營方案應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：基金規(guī)模、設(shè)立方式、出資人及出資比例、收益分配、投資流程和決策機制、退出程序等。
第十六條 財政部門根據(jù)年度預(yù)算、項目投資進度或?qū)嶋H用款將資金交由受托管理機構(gòu)撥付至投資基金。
第五章 投資項目的備案管理
第十七條 受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立項目備案制度。通過投資決策委員會決策的項目，受托管理機構(gòu)督促基金管理機構(gòu)在投資和退出完成一個月內(nèi)向受托管理機構(gòu)備案并報送相關(guān)資料，包括但不限于投資建議書、投委會決議、項目投資協(xié)議、項目退出方案、銀行劃款記錄等。
第十八條 受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促基金管理機構(gòu)建立關(guān)聯(lián)交易特別審查程序，基金管理機構(gòu)和投資項目涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)在受托管理機構(gòu)同意后方可進行投資。
第十九條 當(dāng)基金備案的投資項目出現(xiàn)違反基金有關(guān)規(guī)定、基金實施方案、基金章程，以及有損政府出資利益等違規(guī)情況時，受托管理機構(gòu)可以要求終止該項目投資。
第二十條 受托管理機構(gòu)應(yīng)定期向財政部門報告基金投資項目備案管理情況，出現(xiàn)重大事項要隨時報告。
第六章 監(jiān)督與考核
第二十一條 受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自覺接受財政、審計等部門的監(jiān)督。
第二十二條 有下述情況之一的，可解除受托管理協(xié)議：基金未按要求設(shè)立或基金取消設(shè)立的；基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；未按照受托管理協(xié)議的其他要求履行相關(guān)職責(zé)的。
如發(fā)生解除委托管理協(xié)議的情形，基金尚未設(shè)立或取消設(shè)立的，受托管理機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將政府出資繳回財政部門；基金已經(jīng)完成設(shè)立的，財政部門應(yīng)當(dāng)在3個月內(nèi)選擇新的受托管理機構(gòu)，在此期間原受托管理機構(gòu)繼續(xù)履行職責(zé)并配合辦理交接工作。
第二十三條 財政部門應(yīng)建立政府性投資基金績效評價制度，按年度對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運營情況等開展評價，有效應(yīng)用績效評價結(jié)果。
第二十四條 財政部門應(yīng)會同有關(guān)部門對受托管理機構(gòu)運作情況進行年度檢查，對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照相關(guān)規(guī)定予以處理。
第七章 附 則
第二十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。