簡 要 分 析

 七月份，市財政部門緊盯年度目標，科學分析，統籌調度，橫向協同組織收入、優化結構，縱向對接爭取資金、提升保障，全面落實直達資金及工資專戶庫款調撥機制，全力保障基本民生、工資、運轉、防汛救災等重點領域資金需求，全市財政收支保持平穩運行。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成147.63億元，同比增長8.9%。其中：上劃中央級收入46.61億元，同比增長17.6%，占全口徑財政總收入的31.6%；上劃省級收入0.61億元，同比下降37.8%，占全口徑財政總收入的0.4%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成100.41億元，同比增長5.8%，增收5.48億元。

收入結構情況：稅收收入完成68.22億元，同比增長13%，增收7.87億元，占一般公共預算收入的67.9%，其中：主體稅種完成36.18億元，同比增長26.2%，占稅收的53%；小稅種完成32.04億元，同比增長1.1%，占稅收的47%。非稅收入完成32.19億元，同比下降6.9%，減收2.39億元，占一般公共預算收入的32.1%。

分級次情況：市級完成17.52億元，同比增長0.8%，增收0.14億元，占全市一般公共預算收入的17.5%，其中：市直完成9.22億元，同比下降4.6%；示范區完成8.3億元，同比增長7.5%。四城區完成29.07億元，同比增長8%，增收2.14億元，占全市一般公共預算收入的29%。六縣（市）完成53.82億元，同比增長6.3%，增收3.2億元，占全市一般公共預算收入的53.6%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成2832.3億元，同比增長12.7%；其中：稅收收入完成1880.11億元，同比增長11.6%，稅收占一般公共預算收入的66.4%。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成32.95億元，同比增長42.3%，增收9.8億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成28.65億元，同比增長30.3%，增收6.66億元。

分級次情況：市級完成16.59億元，同比增長21.7%，增收2.96億元，占全市政府性基金預算收入的50.3%。六縣（市）完成16.36億元，同比增長71.9%，增收6.84億元，占全市政府性基金預算收入的49.7%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成202.35億元，同比增長5.9%，增支11.23億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成57.57億元，同比增長12.7%，增支6.5億元，占全市一般公共預算支出的28.5%，其中：市直完成45.48億元，同比增長11.2%；示范區完成12.09億元，同比增長18.6%。四城區完成27.32億元，同比增長2.6%，增支0.69億元，占全市一般公共預算支出的13.5%。六縣（市）完成117.46億元，同比增長3.6%，增支4.05億元，占全市一般公共預算支出的58%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成6641.34億元，同比增長3.3%。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成51.58億元，同比下降17.8%，其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成25.15億元，同比增長16.9%，增支3.64億元。

分級次情況：市級完成16.68億元，同比下降57.4%，減支22.51億元，占全市政府性基金預算支出的32.3%。六縣（市）完成34.84億元，同比增長60.1%，增支13.08億元，占全市政府性基金預算支出的67.6%。

二、預算執行的主要特點

（一）收入結構不斷優化，質量持續提升。1-7月份，全市一般公共預算收入完成100.41億元，為年初預算的60%，高于序時進度1.7個百分點，同比增長5.8%，較上半年提高0.5個百分點，較2019年同期增長8.5%。其中，稅收收入完成68.22億元，同比增長13%，較上半年提高2.3個百分點，較2019年同期增長4.2%，稅比67.9%，較上半年提高1.6個百分點，高于全省平均稅比（66.4%）1.5個百分點。從收入結構看，主體稅種完成36.18億元，同比增長26.2%，高于全省平均增速10.1個百分點，其中增值稅、企業所得稅、個人所得稅、城市維護建設稅增速分別為32.1%、9.6%、40.6%、32.1%，除企業所得稅增速略低于稅收增速外，增值稅、個人所得稅、城市維護建設稅增速分別高于稅收增速19.1個、27.6個、19.1個百分點；城鎮土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅分別同比下降16.3%、9.1%、2.1%，低于稅收增速29.3個、22.1個、15.1個百分點，反映出我市稅收收入結構持續優化。

（二）二產稅收增速放緩，三產恢復至疫情前同期水平。受上年同期基數逐步抬高影響，第二產業稅收增速有所回落，1-7月份，全市第二產業地方級稅收完成31.95億元，增收6.18億元，同比增長24%，增速較上月回落0.9個百分點，較2019年同期增長8.6%，其中工業地方級稅收完成28.23億元，增收6.78億元，同比增長31.6%，增速較上月回落1.5個百分點。不同的是，第三產業恢復至疫情前同期水平，地方級稅收完成35.73億元，同比增長3.9%，較上月增速提高3.8個百分點，較2019年同期增長0.7%。從行業來看，隨著國內經濟形勢持續向好，消費市場加速恢復，批發零售業、交通運輸業、住宿餐飲業和公共管理行業等增長較快，分別增長59.6%、61.2%、20.4%和92.2%。受土地出讓進度較慢影響，涉房涉地行業稅收持續低迷，房地產業地方級稅收完成10.01億元，同比下降10.4%；建筑業地方級稅收完成3.72億元，同比下降13.9%。

（三）財政支出平穩增長，重點及民生支出保障較好。1-7月份，全市一般公共預算支出完成202.35億元，同比增長5.9%，較上半年提高1.9個百分點，高于全省平均增速2.6個百分點，居全省第11位。教育、社保、衛生健康等民生類支出完成146.9億元，同比增長6%，占一般公共預算支出的72.6%，較上年同期提高0.1個百分點。從主要支出科目來看，教育支出完成34.35億元，同比增長14.2%；社會保障和就業支出完成35.66億元，同比增長16.8%；衛生健康支出完成23.47億元，同比增長12.3%；科學技術支出完成3.28億元，同比增長83.5%；災害防治及應急管理支出完成0.64億元，同比增長23.8%，“三保”和防汛救災等民生領域資金需求保障較好，支持企業科技創新投入不斷加大。

三、下步工作措施

下一步，市財政部門將緊緊圍繞市委、市政府重大決策部署和重點工作任務，以“萬人助萬企”為抓手，貫徹落實“明責、知責、盡責、督責、考責”要求，落實協同聯動的工作機制，強化財政形勢研判，持續優化支出結構，重點保障防汛救災及災后重建資金需求，統籌推進疫情防控和經濟社會高質量發展。

（一）強化資金使用監管，做好災后恢復重建保障。一是迅速下達防汛救災資金。將防汛救災資金保障作為當前財政工作的重點，結合本地災情和工作需要，合理確定救災資金分配方案，優化資金撥付流程，確保資金及時下達。二是嚴格資金使用管理。按照防汛救災資金文件要求，嚴格限定資金適用范圍、使用用途，堅決杜絕資金截留、擠占和挪用，建立救災資金支付日報告、日通報制度，扎實開展資金使用績效評價，提高資金使用效益。三是強化政策實施指導。加強《政策解讀》和《應急救災資金分配使用指導意見》落實，有針對性解決政策模糊不清問題，指導縣（市）區全面激活災后重建項目政府采購綠色通道。

（二）橫向協同挖潛增收，狠抓財政管理提質增效。一是緊盯目標強征管。在不折不扣落實減稅降費政策的基礎上，按照全市既定收入目標，聯合稅務等部門形成合力，規范非稅收入征管，發揮綜合治稅作用，努力挖潛增收。二是加快出讓增收入。加強與自然資源和規劃、住建等部門的配合，緊盯房地產市場走勢，克服疫情等不利因素影響，加快土地收儲和出讓周轉速度，努力按照時間節點和序時進度完成預期目標。三是加大力度盤存量。加大非財政存量資金統籌使用力度，切實盤活財政資金資產資源，防止資金長期沉淀。

（三）堅決落實過緊日子，切實防范化解財政運行風險。一是從嚴從緊控制一般性支出。牢固樹立“過緊日子”思想，繼續壓減“三公”經費及非急需非剛性支出，嚴格執行各項經費開支標準，建立節約型財政保障機制。二是嚴格預算執行管理。堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出，除應急救災、疫情防控等特殊支出外，年底前不再追加預算。三是保障民生防范風險。持續優化支出結構，集中財力保障疫情防控和應急救災等民生領域，持續提高民生支出占比，嚴格落實工資專戶庫款調度機制，兜牢基層“三保”底線，積極穩妥推進隱性債務存量化解。

（四）持續加強財源建設，夯實財政增收基礎。一是扎實開展“萬人助萬企”活動。發揚“店小二”精神，堅持“無事不擾、有事解決”，為企業解決經營發展中的實際困難。二是支持重大招商引資。統籌用好招商引資經費，暢通招商渠道，鼓勵各類市場主體在我市設立獨立的核算中心、營銷中心、研發中心、服務中心等，支持市場主體將市外總部整體搬遷至我市。三是積極爭取債券資金。加強專項債券項目謀劃，配合發改等部門圍繞城市內澇、基礎設施等方面謀劃包裝一批災后重建項目。