簡 要 分 析

元月份，全市各級財政部門按照市委、市政府決策部署，合理研判全年收入趨勢，細化預算管理、優化支出結構，統籌財政資源，集中財力惠民生，切實兜牢“三保”底線，助推積極的財政政策提質增效、更可持續，全市財政收支實現平穩開局。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成24.54億元，同比增長6.6%。其中：上劃中央級收入9.11億元，同比增長14.6%，占全口徑財政總收入的37.1%；上劃省級收入0.17億元，同比下降29.2%，占全口徑財政總收入的0.7%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成15.26億元，同比增長1.4%，增收0.21億元。

分級次情況：市級完成1.93億元，同比下降35.6%，減收1.07億元，占全市一般公共預算收入的12.6%，其中：市直完成0.47億元，同比下降70.4%；示范區完成1.46億元，同比增長4.3%。四城區完成4.35億元，同比增長24.2%，增收0.85億元，占全市一般公共預算收入的28.5%。六縣（市）完成8.99億元，同比增長5.0%，增收0.43億元，占全市一般公共預算收入的58.9%。

收入結構情況：稅收收入完成11.18億元，同比增長3.2%，增收0.35億元，占一般公共預算收入的73.3%，其中：主體稅種完成6.37億元，同比增長7.3%，占稅收的57.0%；小稅種完成4.81億元，同比下降1.8%，占稅收的43.0%。非稅收入完成4.08億元，同比下降3.3%，減收0.14億元，占一般公共預算收入的26.7%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成441.07億元，同比增長2.1%；其中：稅收收入完成332.58億元，同比增長2.0%，稅收占一般公共預算收入的75.4%。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成4.34億元，同比下降15.3%，減收0.78億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成3.82億元，同比下降22.5%，減收1.11億元。

分級次情況：市級完成1.55億元，同比下降54.5%，減收1.86億元，占全市政府性基金預算收入的35.7%。六縣（市）完成2.8億元，同比增長62.3%，增收1.07億元，占全市政府性基金預算收入的64.3%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成23.73億元，同比增長0.1%，增支0.03億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成6.59億元，同比增長7.6%，增支0.46億元，占全市一般公共預算支出的27.7%，其中：市直完成4.1億元，同比下降12.3%；示范區完成2.49億元，同比增長71.4%。四城區完成3.29億元，同比下降7.8%，減支0.28億元，占全市一般公共預算支出的13.9%。六縣（市）完成13.85億元，同比下降1.1%，減支0.15億元，占全市一般公共預算支出的58.4%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成852.62億元，同比下降19.8%。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成3.23億元，同比下降72.5%，減支8.53億元，其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成3.09億元，同比下降48.8%，減支2.94億元。

分級次情況：市級完成1.75億元，同比下降77.1%，減支5.9億元，占全市政府性基金預算支出的54.3%。六縣（市）完成1.47億元，同比下降64.1%，減支2.63億元，占全市政府性基金預算支出的45.7%。

二、預算執行的主要特點

（一）財政收入平穩增長，質量好于上年同期。元月份，全市各級財政部門在市委、市政府的堅強領導下，緊緊圍繞市委經濟工作會議精神，搶前抓早、科學謀劃，全市一般公共預算收入完成全年目標任務的9.2%，高于序時進度0.9個百分點，同比增長1.4%，高于上年同期0.6個百分點；稅收同比增長3.2%，低于上年同期0.3個百分點，稅比73.3%，高于上年同期1.4個百分點。主要增收項目是：企業所得稅完成1.99億元，同比增長15.8%，增收0.27億元，主要是制造業增收0.22億元，建筑業增收0.04億元；個人所得稅完成0.45億元，同比增長85.4%，增收0.21億元；房產稅完成0.81億元，同比增長15.1%，增收0.11億元；車般稅完成0.27億元，同比增長35%，增收0.07億元。主要減收項目是：受疫情影響，土地市場低迷，與之相關的稅收下降幅度較大，城鎮使用稅完成2.18億元，同比下降3.1%，減收0.07億元；土地增值稅完成0.43億元，同比下降30.9%，減收0.19億元；耕地占用稅完成26萬元，同比下降96.8%，減收786萬元。

（二）主體稅種貢獻突出，行業支撐作用明顯。元月份，全市主體稅種完成6.37億元，同比增長7.3%，高于稅收增幅4.1個百分點，占稅收的比重為57%。全市工業地方級稅收完成5.15億元，同比增長15.2%，高于稅收增幅12個百分點，占地方級稅收比重為48.6%，較上年提高7個百分點，工業增值稅23.49億元，同比增長7.4%，高于增值稅增幅13.9個百分點；其中，制造業地方級稅收完成4.23億元，同比增長13.3%，占地方級稅收比重為39.9%，較上年提高5.2個百分點；電力、熱力行業地方級稅收完成0.78億元，同比增長25.3%，占地方級稅收比重為7.4%，較上年提高1.6個百分點；采礦業地方級稅收完成0.14億元，同比增長22.0%，占地方級稅收比重為1.4%，較上年提高0.3個百分點。

（三）持續優化支出結構，“三保”支出保障有力。嚴格按照《預算法》要求，參照往年同期預算支出情況，保障了工資、全國文明城市獎、年終一次性獎金、考核獎、春節困難群眾慰問等人員和重點支出；進一步壓減一般性支出，壓縮非急需非剛性支出，從嚴控制“三公”經費預算，全面落實各項民生政策，集中財力支持發展公平優質教育，提高社會保障水平。全市一般公共預算支出完成23.73億元，同比增長0.1%，其中，教育支出完成5.16億元，同比增長1.6%；科學技術支出完成0.18億元，同比增長41.8%；社會保障和就業支出5.19億元，同比增長16.1%。

三、工作打算

下一步，市財政部門將緊緊圍繞市委、市政府重大決策部署、重大戰略布局、重點工作任務，堅持積極的財政政策提質增效、更可持續，統籌發揮各項財政政策的作用和資金使用效益，著力推動經濟高質量發展和民生改善，確保“十四五”開好局、起好步。

（一）落實“過緊日子”要求，扎實做好“三保”工作。把“過緊日子”要求作為預算管理長期堅持的基本方針，打破基數概念和支出固化格局，進一步強化績效評價結果的運用，建立“能增能減”“有保有壓”“能上能下”的預算安排機制；進一步壓減一般性支出，壓縮非急需非剛性支出，從嚴控制“三公”經費預算，堅持“三保”支出在預算安排和庫款撥付等方面的優先順序，建立定期核查和應急處置機制，加強分析研判，增強縣級“三保”保障能力。

（二）落實積極的財政政策，服務保障戰略實施。支持沿黃生態廊道、黃（沁）河“清四亂”、小浪底北岸灌區配套工程、西霞院水利樞紐輸水及灌區配套工程等建設，助力打造黃河流域生態保護示范高地，推動“鄭洛雙圈”、“兩山兩拳”、鄭焦一體化等重大戰略實施，支持新基建新經濟發展，助力建設數字焦作，支持開展產業集聚區“百園增效”行動，推進產業集聚區“二次創業”。做好引導培育創新創業領軍人才（團隊）相關工作，鞏固太極拳申遺成果，支持“一賽一節”及跨境投資與貿易對接會等活動。

（三）暢通上下對接渠道，爭取政策資金支持。深入實施“四高”行動，積極探索上級政策與我市經濟發展的結合點，暢通上下對接渠道，最大限度用好用足國家和省的政策、資金。密切關注國家和省出臺的重大方針政策，及時掌握產業政策和投資方向，制定目標計劃，建立任務清單。圍繞基礎設施建設、城鎮化建設、生態環境保護等領域，切實做好項目儲備、項目申報、項目跟蹤。堅持常態化向上匯報爭取、對下服務指導，成立工作專班，做好政策性資金和各類債券額度爭取工作，對重點項目資金定時間、定專人對接，充分調動各方面的積極性。

（四）規范政府債務管理，防范化解重大風險。嚴格落實中央、省關于政府債務管理要求，加強政府債務風險實時監控，堅決遏制隱性債務增量，制定科學合理的債務償還計劃并及時償還債務本息，嚴格按照政府債務限額和財政可承受能力舉借政府債務，構建管理規范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，認真開展債券項目績效管理，提高債券資金使用效益；按照省委省政府要求，對違法違規舉債融資行為，落實黨政同責、終身問責、責任倒查，堅決遏制違法違規舉債行為。