各縣（市）區財政局、市直各行政事業單位：
為深入推進我市行政事業單位內部控制建設，根據《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》（財會〔2015〕24號）、《行政事業單位內部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）、《河南省財政廳關于開展2020年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（豫財會〔2021〕6號）的有關要求，開展我市2020年度行政事業單位內部控制報告編報工作。現通知如下：
一、總體要求
（一）積極做好內部控制報告編報服務相關改革任務工作。各縣（市）區、各部門、各單位要提高對內部控制報告編報工作重要性的認識，積極配合相關改革任務，充分發揮內部控制在提升行政事業單位治理效能、服務改革發展大局等方面的重要基礎作用。一是服務預算績效管理。加強預算績效目標編審、績效運行監控、績效評價和評價結果應用等績效管理各環節內部控制機制建設，推動預算績效管理提質增效。二是服務政府過緊日子。堅持厲行節約，嚴格執行各項經費支出標準，強化預算支出約束，加強新增支出審核管控，堅決杜絕鋪張浪費行為。三是服務財政直達資金規范使用，從內部控制層面為各單位規范使用直達資金提供有效保障。四是服務政府會計改革。規范單位會計核算，全面有效實施政府會計準則制度，加強政府財務報告編報的內部控制，提高政府財務報告信息質量，為深入推進政府會計改革提供重要保障。
（二）扎實推進行政事業單位內部控制報告編報工作。各縣（市）區、各部門、各單位要加強組織協調，健全工作機制，制定工作方案，明確時間節點，層層落實責任，認真做好內部控制報告的編報工作。各單位應當根據本單位內部控制建立與實施的實際情況，依據決算報表和國有資產報表同口徑數據，及時準確編制和報送本單位《2020年度行政事業單位內部控制報告》（見 附件1），報經本單位主要負責人批準后，按時完成內部控制報告的上報工作。各級法院和檢察院仍按以前年度方式報送。各縣（市）區、各部門應當對本級及所屬單位內部控制報告進行審核和匯總，并編制《2020年度地區（部門）行政事業單位內部控制報告》（見附件2）。
（三）認真開展內部控制報告審核和檢查工作。各縣（市）區、各部門應當根據《2020年度行政事業單位內部控制報告數據質量自查表》（見附件3），制定審核和檢查工作方案，對所屬單位報送的內部控制報告進行審核，同時抽取一定比例的所屬單位，對其內部控制報告編報工作進行檢查，重點關注內部控制報告內容的真實性、完整性、規范性，不斷提高內部控制報告質量。審核檢查過程中要統籌協調內部控制報告工作與部門決算、政府采購、行政事業性國有資產報告等工作，確保同口徑數據的協調一致性。
（四）全面加強內部控制報告的分析應用工作。各縣（市）區、各部門應當堅持需求導向和問題導向，積極開展本各縣（市）區、本部門內部控制報告的分析應用工作，挖掘內部控制報告應用價值，展現內部控制工作成效，揭示各單位內部控制存在的突出問題和薄弱環節，指導和監督所屬單位開展內部控制有關問題的整改落實，推動所屬單位進一步完善內部控制體系。各單位應當認真對照檢查，查缺補漏，采取有力措施確保本單位內部控制 體系的建立健全和有效實施。
二、編報方式、報送時間及內容
（一）編報方式。2020年度行政事業單位內部控制報告，我省繼續實行單機版編報，各部門、各單位使用財政部統一制發的軟件，在財政部網站會計司頻道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在線服務”欄目或河南省財政廳一體化業務數字平臺（財政內網）“通知公告”欄目下載單機版軟件、內部控制報告填寫說明、系統填報操作手冊、講解視頻、審核材料等。請關注上述網站，及時下載并更新參數。
（二）報送時間及內容。各縣（市）區財政局、市直各部門、各單位應于2021年6月15日前完成本部門、本單位所屬行政事業單位內部控制報告的審核和匯總工作，將材料報送市財政局會計科（403房間）。報送的材料包括從單機版填報軟件中導出審核無誤的內部控制報告數據和內部控制報告數據質量自查表，其中電子版材料包括匯總內部控制報告、納入匯總范圍內各級行政事業單位內部控制報告和內部控制報告數據質量自查表，報市財政局會計科jzczjcheng@163.com郵箱。紙質版匯總內部控制報告應當由本部門主要負責人簽章，并加蓋公章，內部控制報告數據質量自查表應當加蓋公章。
三、其他事項 內部控制報告編報工作已納入河南省法治政府建設領導小 組依法行政考核范圍。結合我省以往年度內部控制報告實際情況和審核要求，我省擬定了《河南省2020年度行政事業單位內部控制報告編報工作考核指南》（見附件4），據此對各地、各部門內部控制報告編報工作進行考核。
聯系人：焦作市財政局會計科 武朝暉 聯系電話：0391-8866631
電子郵箱：jzczjcheng@163.com
附件：1.2020年度行政事業單位內部控制報告
2.2020年度地區（部門）行政事業單位內部控制報告
3.2020年度行政事業單位內部控制報告數據質量自查表
4.河南省2020年度行政事業單位內部控制報告編報工作考核指南
焦作市財政局
2021年4月26