焦作市人民政府
關于2020年市級第二次預算調整方案
（草案）的報告
市人大常委會：
今年以來，受疫情防控、經濟下行、減稅降費等多重因素的疊加影響，我市一般公共預算和政府性基金預算預計出現短收，財力相應減少，加上新增抗疫特別國債、壓減一般性支出等因素，根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《河南省抗疫特別國債資金管理辦法》等有關規定，需對抗疫特別國債資金安排分配并調整市級一般公共預算和政府性基金預算，報市人大常委會審查批準。現將具體調整方案（草案）報告如下：
一、新增抗疫特別國債安排情況
截至目前，省財政廳共下達我市三批次抗疫特別國債共計11.5451億元，其中，第一批和第二批次共計10.938億元已于今年10月份納入市級預算調整方案并報請市人大第十三屆人大常委會第二十一次會議審議通過。
本次安排的為12月份省財政廳下達我市第三批抗疫特別國債資金6071萬元，包括：市級分配使用965萬元、省財政廳直接分配縣（市）區5106萬元。根據《河南省抗疫特別國債資金管理辦法》《河南省財政廳關于預撥省級預留抗疫特別國債資金支出預算的通知》有關要求，本次抗疫特別國債需列入一般公共預算管理。結合我市實際需求，提出分配方案如下：
（一）省財政廳直接分配縣（市）區額度5106萬元。根據《河南省抗疫特別國債資金管理辦法》，分配縣（市）區額度需納入本級預算管理，報同級人大批準。
（二）市級分配使用965萬元，安排用于城市污水處理服務費。
二、一般公共預算收支調整情況
（一）一般公共預算收入調整情況。一是調減一般公共預算收入1.8億元。1—11月份，市級一般公共預算收入完成28.5億元，同比增長3.9%；全年預計完成30.1億元，較年初預算31.9億元短收1.8億元，同比增長1.1%，其中，市直預計完成16.9億元，較年初預算18.1億元短收1.16億元，總量與去年持平；市城鄉一體化示范區預計完成13.2億元，較年初預算13.82億元短收0.64億元，同比增長2.5%。從全國和全省情況看，2020年全國一般公共預算收入預計同比下降5.3%；全省一般公共預算收入增幅由年初預定7%下調至2%。從目前市級收入完成情況看，預計完成年初預定目標難度較大，建議予以調減。二是調減調入資金7億元。年初預算安排從土地出讓收入中調入一般公共預算13億元，由于土地出讓收入預計短收，相應調入資金隨之減少，預計可調入6億元，需調減調入資金7億元。三是新增收入2.06億元，包括新增上級補助收入1.2億元，新增下級上解收入2500萬元，新增抗疫特別國債資金6071萬元。以上三項調整后，凈調減收入6.74億元。
（二）一般公共預算支出調整情況。一是調減市級支出8.14億元。二是調增支出1.4億元，主要包括新增抗疫特別國債轉移支付和新增上解支出等。以上兩項調整后，凈調減6.74億元。
三、政府性基金預算收支調整情況
（一）政府性基金預算收入調整情況。一是調減土地出讓收入23億元。年初預算土地出讓收入為60.2億元。受疫情防控、土地交易市場清淡等影響，市級土地出讓收入大幅度下降，全年預計完成37.2億元，短收23億元。從全省情況看，截至11月底，全省國有土地使用權出讓收入2409億元，同比下降13%，多數地市土地出讓收入存在短收情況。二是調減城市基礎設施配套費收入0.85億元。年初預算城市基礎設施配套費收入為2億元，受今年出臺的城市基礎設施配套費緩交政策影響，城市基礎設施配套費預計完成1.15億元，短收0.85億元。三是調減其他政府性基金收入0.32億元。以上三項調整后，凈調減收入24.17億元。
（二）政府性基金預算支出調整情況。一是調減土地出讓收入安排的支出16億元。二是調減調出資金7億元。三是調減城市基礎設施配套費安排的支出0.71億元。四是調減其他政府性基金支出0.46億元。以上四項調整后，需凈調減24.17億元。
四、預算調整方案
（一）一般公共預算調整方案。
1．調減稅收收入0.4億元，其中，“城鎮土地使用稅”科目調減0.5億元，“契稅”科目調減0.1億元，“資源稅”科目調增0.2億元。
2．調減非稅收入1.4億元，列“罰沒收入”科目。
3．調減調入資金收入7億元，列“從政府性基金預算調入一般公共預算”科目。
4．調增上級補助收入1.8億元，列“一般性轉移支付收入”科目，其中，抗疫特別國債資金6071萬元。
5．調增下級上解收入2500萬元，列“下級上解收入”科目。
6．調減市級一般公共預算支出8.14億元，根據實際調減情況列相應支出科目。
7．調增補助下級支出5016萬元，列“一般性轉移支付支出”科目，該項支出為下達至縣（市）區的抗疫特別國債資金。
預算調整后，2020年市級一般公共預算收入總計192.1億元，比本次調整前減少6.74億元；2020年市級一般公共預算支出總計192.1億元，比本次調整前減少6.74億元。
（二）政府性基金預算調整方案。
1．調減土地出讓收入23億元，列“國有土地使用權收入”科目。
2．調減土地計提相關收入0.76億元，其中，“國有土地收益金收入”科目調減0.6億元，“農業土地開發資金收入”科目調減0.16億元。
3．調減城市基礎設施配套費收入0.85億元，列“城市基礎設施配套費收入”科目。
4．調增調入資金收入0.44億元，列“調入資金”科目。
5．調減市級政府性基金支出17.17億元，根據實際調減情況列相應支出科目。
6．調減調出資金支出7億元，列“調出資金”科目。
預算調整后，2020年市級政府性基金預算收入總計139.1億元，比本次調整前減少24.17億元；2020年市級政府性基金預算支出總計139.1億元，比本次調整前減少24.17億元。
2020年12月29日