簡 要 分 析

十一月份，全市各級財政部門按照市委、市政府決策部署，認真落實全市經(jīng)濟運行推進會工作要求，緊盯目標任務(wù)，加強分析調(diào)度，一般公共預(yù)算收入增速持續(xù)回升；嚴格資金管理，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生及重點領(lǐng)域有效保障，全市財政經(jīng)濟運行態(tài)勢總體平穩(wěn)。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成209.53億元，同比增長1.6%，其中：上劃中央級收入60.35億元，同比增長1.3%，占全口徑財政總收入的28.8%；上劃省級收入1.32億元，同比下降37.8%，占全口徑財政總收入的0.6%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成147.86億元，同比增長2.3%，增收3.27億元。

分級次情況：市級完成28.52億元，同比增長3.9%，增收1.07億元，占全市一般公共預(yù)算收入的19.3%，其中：市直完成16.02億元，同比增長3.1%；示范區(qū)完成12.5億元，同比增長4.9%。四城區(qū)完成41.44億元，同比增長4.8%，增收1.9億元，占全市一般公共預(yù)算收入的28%。六縣（市）完成77.9億元，同比增長0.4%，增收0.3億元，占全市一般公共預(yù)算收入的52.7%。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成93.14億元，同比下降6.2%，減收6.17億元，占一般公共預(yù)算收入的63%，其中：主體稅種完成44.7億元，同比下降4.1%，占稅收的48%；小稅種完成48.44億元，同比下降8.1%，占稅收的52%。非稅收入完成54.72億元，同比增長20.9%，增收9.44億元，占一般公共預(yù)算收入的37%。

全省收入情況：全省一般公共預(yù)算收入完成3802.66億元，為年初預(yù)算的88.5%，同比增長2.6%，其中：稅收收入完成2549.23億元，為年初預(yù)算的83.2%，同比下降2.5%，稅收占一般公共預(yù)算收入的67%。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成58.23億元，為年初預(yù)算的56.6%，低于序時進度35.1個百分點，較序時進度短收36.01億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地收入完成54.78億元，為年初預(yù)算的55.6%，低于序時進度36.1個百分點，較序時進度短收35.54億元。

分級次情況：市級完成35.07億元，為年初預(yù)算的55.7%，低于序時進度36個百分點，較序時進度短收22.67億元。六縣（市）完成23.15億元，為年初預(yù)算的58.2%，低于序時進度33.5個百分點，較序時進度短收13.34億元。

（二）財政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成280.36億元，同比增長0.6%，增支1.66億元。

分級次情況：市級一般公共預(yù)算支出完成82.18億元，同比下降5.6%，減支4.91億元，占全市一般公共預(yù)算支出的29.3%，其中：市直完成67.61億元，同比下降7.1%；示范區(qū)完成14.56億元，同比增長1.9%。四城區(qū)完成40.88億元，同比增長9.5%，增支3.54億元，占全市一般公共預(yù)算支出的14.6%。六縣（市）完成157.3億元，同比增長2%，增支3.03億元，占全市一般公共預(yù)算支出的56.1%。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成9212.74億元，為調(diào)整預(yù)算的89.2%，同比增長0.7%。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成147.77億元，為年預(yù)算的76.7%，低于序時進度15個百分點，其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地支出完成51.67億元，為年預(yù)算的58.3%，低于序時進度33.4個百分點。

分級次情況：市級完成82.28億元，為年預(yù)算的74.1%，占全市政府性基金預(yù)算支出的55.7%。六縣（市）完成60.92億元，為年預(yù)算的74.7%，占全市政府性基金預(yù)算支出的41.2%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）收入增速持續(xù)回升。1-11月份，全市一般公共預(yù)算收入累計完成147.86億元，同比增長2.3%，較上月回升1.6個百分點。稅收收入完成93.14億元，同比下降6.2%，降幅較上月收窄0.1個百分點，其中：主體稅種收入完成44.7億元，同比下降4.1%，降幅較上月收窄1.5個百分點，收窄幅度較稅收高出1.4個百分點，支撐拉動作用開始凸顯。從收入項目看，增值稅完成28.45億元，同比下降5.4%，降幅較上月收窄1.9個百分點；企業(yè)所得稅完成10.44億元，同比增長2.6%，較上月提高0.6個百分點；個人所得稅完成2億元，同比下降14.4%，較上月收窄1.5個百分點；城市維護建設(shè)稅完成3.81億元，同比下降5.2%，較上月收窄1.6個百分點。

（二）工業(yè)稅收增速年內(nèi)首次轉(zhuǎn)正。1-11月份，全市工業(yè)地方級稅收完成34.07億元，同比增長1.3%，增速年內(nèi)首次轉(zhuǎn)正。從行業(yè)看，采礦業(yè)、制造業(yè)地方級稅收分別完成1.08億元、29.14億元，同比增長1.5%、0.1%，增速均實現(xiàn)年內(nèi)首次轉(zhuǎn)正；電力、熱力行業(yè)地方級稅收完成3.85億元，同比增長11.5%。從重點稅源情況看，河南上島實業(yè)納稅額15603萬元，較上年同期增收11284萬元，增長261.3%；焦作萬方鋁業(yè)股份有限公司納稅額19001萬元，較上年同期增收12259萬元，增長181.8%；河南大咖食品有限公司納稅額13021萬元，較上年同期增收6520萬元，增長100.3%；國家能源焦作電廠納稅額5970萬元，較上年同期增收4658萬元，增長372%；金冠嘉華電力納稅額4543萬元，較上年同期增收2123萬元，增長87.7%；華潤電力納稅額16435萬元，較上年同期增收2864萬元，增長21.1%。

（三）民生及重點支出保障較好。1-11月份，全市一般公共預(yù)算支出累計完成280.36億元，同比增長0.6%。持續(xù)加大創(chuàng)業(yè)就業(yè)投入，提升困難群眾救助標準，教育、社保、衛(wèi)生健康等民生領(lǐng)域支出完成207.08億元，同比增長1.3%，高于一般公共預(yù)算支出增速0.7個百分點，占一般公共預(yù)算支出的比重為73.9%，較上年同期提高0.6個百分點；積極籌措資金，保障三大攻堅、“雙十”工程、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展等重點項目。

三、工作打算

下一步，市財政部門將認真學(xué)習(xí)十九屆五中全會精神，嚴格落實市委、市政府決策部署，傳遞信心、壓實責任、創(chuàng)新舉措、挖潛增效，全面梳理“十三五”規(guī)劃目標和2020年市政府工作報告確定的重點工作任務(wù)，對標對表，找差距、補短板，努力實現(xiàn)“十三五”圓滿收官。

（一）全力沖刺，努力完成全年收支任務(wù)。加強收入征管，繼續(xù)強化與政府部門的溝通、協(xié)調(diào)，確保稅收及時收繳入庫；督促各執(zhí)收單位落實主體責任，確保非稅收入及時上繳；密切關(guān)注土地交易情況，確保土地收入及時入庫。抓好支出管理，加強與上級財政部門的溝通銜接，及時做好預(yù)算指標和資金的往來對賬工作；繼續(xù)堅持“三保”支出的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三保”底線。

（二）全面保障，服務(wù)全市發(fā)展大局。緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，學(xué)習(xí)湖州晉江高質(zhì)量發(fā)展的生動實踐，全面統(tǒng)籌，聚力增效，確保如期完成脫貧攻堅任務(wù)，接續(xù)推進全面脫貧與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，鞏固脫貧攻堅成果；有效保障各項污染防治資金，助力碧水、藍天、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；依法規(guī)范政府舉債行為，積極化解債務(wù)存量；全力支持服務(wù)保障黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、鄭焦一體化、“雙十工程”等重大戰(zhàn)略、重點工作。

（三）全局統(tǒng)籌，精心謀劃明年工作。繼續(xù)引導(dǎo)預(yù)算單位樹立“過緊日子”的思想，以收定支，量入為出，嚴控一般性、非急需非剛性支出，確保“三保”不動搖，加強績效評價結(jié)果的應(yīng)用，切實提高財政資金的使用效益；加強對政府債務(wù)風險的動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機制，繼續(xù)有效盤活存量資金資產(chǎn)資源，加大消化清理暫付款力度，提升國庫現(xiàn)金保障水平，切實防范財政運行風險；全面貫徹新發(fā)展理念，持續(xù)加強財源建設(shè)，培育財稅增長點，加快擴大有效投資，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展，全面提升全市財政收入質(zhì)量。