簡(jiǎn) 要 分 析

1-10月份，全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，不斷強(qiáng)化收入征收管理，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全市財(cái)政收入增速小幅回升，財(cái)政支出保障有力，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

一、財(cái)政收支完成情況

（一）財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：全市財(cái)政總收入完成190.25億元，與上年持平。其中:上劃中央級(jí)收入55.71億元，同比下降0.2%，占全口徑財(cái)政總收入的29.3%；上劃省級(jí)收入1.28億元，同比下降36.9%，占全口徑財(cái)政總收入的0.7%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成133.26億元，同比增長(zhǎng)0.7%，增收0.87億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成24.27億元，同比下降5.2%，減收1.33億元，占全市一般公共預(yù)算收入的18.2%，其中：市直完成13.11億元，同比下降12.7%；示范區(qū)完成11.16億元，同比增長(zhǎng)5.5%。四城區(qū)完成38.26億元，同比增長(zhǎng)5.5%，增收2億元，占全市一般公共預(yù)算收入的28.7%。六縣（市）完成70.73億元，同比增長(zhǎng)0.3%，增收0.2億元，占全市一般公共預(yù)算收入的53.1%。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成87.11億元，同比下降6.3%，減收5.82億元，占一般公共預(yù)算收入的65.4%，其中：主體稅種完成41.38億元，同比下降5.6%，占稅收的47.5%；小稅種完成45.73億元，同比下降6.9%，占稅收的52.5%。非稅收入完成46.15億元，同比增長(zhǎng)16.9%，增收6.69億元，占一般公共預(yù)算收入的34.6%。

全省收入情況：全省一般公共預(yù)算收入完成3538.2億元，為年初預(yù)算的82.3%，同比增長(zhǎng)2.0%；其中稅收收入完成2370.06億元，為年初預(yù)算的77.4%，同比下降3.4%，稅收占一般公共預(yù)算收入的67%。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成52.1億元，為年初預(yù)算的50.7%，低于序時(shí)進(jìn)度32.6個(gè)百分點(diǎn)，較序時(shí)進(jìn)度短收33.58億元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地收入完成49.35億元，為年初預(yù)算的50.1%，低于序時(shí)進(jìn)度33.2個(gè)百分點(diǎn)，較序時(shí)進(jìn)度短收32.76億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成32.54億元，為年初預(yù)算的51.7%，低于序時(shí)進(jìn)度31.6個(gè)百分點(diǎn)，較序時(shí)進(jìn)度短收19.96億元。六縣（市）完成19.56億元，為年初預(yù)算的49.1%，低于序時(shí)進(jìn)度34.2個(gè)百分點(diǎn)，較序時(shí)進(jìn)度短收13.62億元。

（二）財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成267.27億元，同比增長(zhǎng)0.1%，增支0.17億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)一般公共預(yù)算支出完成78.38億元，同比下降2.3%，減支1.81億元，占全市一般公共預(yù)算支出的29.3%，其中：市直完成63.94億元，同比下降4.7%；示范區(qū)完成14.44億元，同比增長(zhǎng)10.1%。四城區(qū)完成37.74億元，同比增長(zhǎng)7.7%，增支2.69億元，占全市一般公共預(yù)算支出的14.1%。六縣（市）完成151.15億元，同比下降0.5%，減支0.7億元，占全市一般公共預(yù)算支出的56.6%。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成8651.77億元，為調(diào)整預(yù)算的85.5%，同比增長(zhǎng)0.1%。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成159.53億元，為年預(yù)算的82.9%，低于序時(shí)進(jìn)度0.4個(gè)百分點(diǎn)，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出完成69.54億元，為年預(yù)算的78.5%，低于序時(shí)進(jìn)度4.8個(gè)百分點(diǎn)。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成99.48億元，為年預(yù)算的89.6%，占全市政府性基金預(yù)算支出的62.4%。六縣（市）完成57.5億元，為年預(yù)算的70.6%，占全市政府性基金預(yù)算支出的36.0%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）收入增速小幅回升，質(zhì)量進(jìn)一步提高。1-10月份，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成133.26億元，同比增長(zhǎng)0.7%，較上月回升0.4個(gè)百分點(diǎn)；稅收完成87.11億元，同比下降6.3%，較上月收窄0.8個(gè)百分點(diǎn)，占一般公共預(yù)算的比重為65.4%，較上月提高1.4個(gè)百分點(diǎn)。10月當(dāng)月，一般公共預(yù)算收入完成14.48億元，收入規(guī)模居全省第6位，同比增長(zhǎng)3.4%；稅收收入完成11.09億元，收入規(guī)模居全省第7位，同比增長(zhǎng)0.2%，其中增值稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車(chē)船稅、契稅分別增長(zhǎng)14.6%、16.5%、14.1%、58.5%、40.1%。

（二）縣區(qū)收入增速較快，區(qū)域間差異明顯。1-10月份，10個(gè)縣（市）區(qū)除修武縣下降11.6%，其余均實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，但區(qū)域間差異較大，其中中站區(qū)、武陟縣分別增長(zhǎng)8%、7%，而博愛(ài)縣、孟州市分別增長(zhǎng)0.1%、0.8%。各縣（市）區(qū)收入規(guī)模在全省157個(gè)縣（市）區(qū)排名與上年同期相比，6個(gè)上升，2個(gè)持平，2個(gè)下降，其中：武陟縣排第44名，上升3個(gè)位次；解放區(qū)排第55名，上升2個(gè)位次；溫縣排第105名，上升2個(gè)位次；馬村區(qū)排第142名，上升2個(gè)位次；中站區(qū)排第113名，上升1個(gè)位次；山陽(yáng)區(qū)排第49名，上升1個(gè)位次。沁陽(yáng)市排第36名，博愛(ài)縣排第101名，均與上年同期持平。修武縣排第67位，下降18個(gè)位次；孟州市排第46名，下降4個(gè)位次。

（三）工業(yè)稅收穩(wěn)步回升，部分行業(yè)支撐作用明顯。1-10月份，全市工業(yè)地方級(jí)稅收完成31.78億元，同比下降0.9%，降幅較前9個(gè)月收窄2.9個(gè)百分點(diǎn)，其中，工業(yè)增值稅13.23億元，同比下降4.5%，降幅較前9個(gè)月收窄2.5個(gè)百分點(diǎn)。分行業(yè)看，制造業(yè)地方級(jí)稅收完成27.2億元，同比下降1.8%，較前9個(gè)月收窄2.9個(gè)百分點(diǎn)，其中：河南上島實(shí)業(yè)納稅額14914萬(wàn)元，較上年同期增收10893萬(wàn)元，增長(zhǎng)270.9%；龍蟒佰利聯(lián)納稅額14396萬(wàn)元，較上年同期增收4825萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.4%。電力、熱力行業(yè)地方級(jí)稅收完成3.65億元，同比增長(zhǎng)7.7%，其中：國(guó)家能源焦作電廠納稅額5906萬(wàn)元，較上年同期增收4658萬(wàn)元，增長(zhǎng)373.4%；金冠嘉華電力納稅額4069萬(wàn)元，較上年同期增收1883萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.2%；華潤(rùn)電力15687萬(wàn)元，較上年同期增收2140萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.8%。

（四）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生及重點(diǎn)支出保障較好。1-10月份，全市教育、社保、衛(wèi)生健康等民生支出累計(jì)完成197.37億元，同比增長(zhǎng)0.9%，高于一般公共預(yù)算支出增速0.8個(gè)百分點(diǎn)，占一般公共預(yù)算支出的比重為73.8%，較上年同期提高0.6個(gè)百分點(diǎn)；積極籌措資金，及時(shí)發(fā)放市直在職及離退休人員本年度精神文明獎(jiǎng)、第三季度平時(shí)考核獎(jiǎng)和健康休養(yǎng)費(fèi)等各類(lèi)津補(bǔ)貼；黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、疫情防控、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、四城聯(lián)創(chuàng)、老舊小區(qū)改造、科技創(chuàng)新等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到較好保障。

三、工作打算

下一步，市財(cái)政部門(mén)將認(rèn)真落實(shí)市委、市政府決策部署，把抓收入作為當(dāng)前財(cái)政工作的第一要?jiǎng)?wù)，科學(xué)編制“十四五”規(guī)劃，做好對(duì)上銜接，主動(dòng)融入省級(jí)“十四五”規(guī)劃，圍繞黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、鄭焦一體化等戰(zhàn)略機(jī)遇，認(rèn)真謀劃一批打基礎(chǔ)、增后勁、利長(zhǎng)遠(yuǎn)的重大項(xiàng)目，助力全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）加強(qiáng)收入分析，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析研判，會(huì)同稅務(wù)部門(mén)科學(xué)合理測(cè)算全年收入情況，對(duì)全年目標(biāo)再安排再部署，傳遞信心、壓實(shí)責(zé)任，抓住關(guān)鍵、持續(xù)發(fā)力，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行納稅籌劃和輔導(dǎo)，同時(shí)，保持與上級(jí)部門(mén)的密切聯(lián)系，緊盯政策形勢(shì)變化，及時(shí)掌握各地市工作動(dòng)態(tài)，在市委、市政府安排下，積極做好相關(guān)應(yīng)對(duì)措施；重點(diǎn)關(guān)注城區(qū)土地交易及土地出讓金繳納情況，督促相關(guān)企業(yè)及時(shí)繳納交易契稅，力爭(zhēng)較好完成全年收入目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)監(jiān)督管理，管好用好直達(dá)資金。強(qiáng)化主體責(zé)任，增強(qiáng)直達(dá)資金分配使用的科學(xué)性、規(guī)范性、有效性，充分發(fā)揮直達(dá)資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益；加強(qiáng)直達(dá)資金的全程監(jiān)控，建立細(xì)化直觀實(shí)名臺(tái)賬，加快直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)與資金使用部門(mén)資金發(fā)放系統(tǒng)的有效對(duì)接，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民，盡早發(fā)揮資金在“六保”特別是保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體等方面的重要作用。

（三）加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃，科學(xué)編制“十四五”規(guī)劃。認(rèn)真學(xué)習(xí)十九屆五中全會(huì)精神，準(zhǔn)確把握新格局，主動(dòng)對(duì)標(biāo)對(duì)表，找準(zhǔn)與國(guó)家和省重大戰(zhàn)略的結(jié)合點(diǎn)、支撐自身發(fā)展的著力點(diǎn)、改革創(chuàng)新的突破點(diǎn)，高水平編制財(cái)政“十四五”規(guī)劃，同時(shí)，財(cái)政部門(mén)將以申報(bào)2021年專(zhuān)項(xiàng)債券工作為切入點(diǎn)，圍繞黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、鄭焦一體化、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、老舊小區(qū)改造等領(lǐng)域，提前謀劃一批質(zhì)量高、帶動(dòng)能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益好的項(xiàng)目，成熟一個(gè)，報(bào)送審核一個(gè)，力爭(zhēng)取得新突破。

（四）加強(qiáng)統(tǒng)籌研判，精準(zhǔn)編制明年預(yù)算。加強(qiáng)預(yù)算編制與財(cái)稅體制改革、《預(yù)算法實(shí)施條例》的銜接，科學(xué)研判2021年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，以收定支，量入為出，從嚴(yán)從緊編實(shí)編細(xì)預(yù)算,將“過(guò)緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針，嚴(yán)控一般性、非急需非剛性支出，確保“三保”不動(dòng)搖，突出大事、難事、急事，同時(shí)，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用,對(duì)“優(yōu)、良”的項(xiàng)目根據(jù)財(cái)力狀況和市委、市政府中心工作予以重點(diǎn)保證，對(duì)“中、下”的項(xiàng)目進(jìn)行適度削減或整合，切實(shí)提高財(cái)政資金的質(zhì)量和效益。