簡(jiǎn) 要 分 析

九月份，全市各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，精準(zhǔn)把握“保、穩(wěn)、進(jìn)、蓄”要求，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)等壓力，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

一、財(cái)政收支完成情況

（一）財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：全市財(cái)政總收入完成168.11億元，同比下降0.6%。其中:上劃中央級(jí)收入48.22億元，同比下降1.4%，占全口徑財(cái)政總收入的28.7%；上劃省級(jí)收入1.11億元，同比下降37.5%，占全口徑財(cái)政總收入的0.6%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成118.78億元，同比增長(zhǎng)0.3%，增收0.39億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成22.37億元，同比下降4.8%，減收1.13億元，占全市一般公共預(yù)算收入的18.8%，其中：市直完成12.54億元，同比下降11.4%；示范區(qū)完成9.83億元，同比增長(zhǎng)5.1%。四城區(qū)完成34.13億元，同比增長(zhǎng)6.5%，增收2.07億元，占全市一般公共預(yù)算收入的28.7%。六縣（市）完成62.28億元，同比下降0.9%，減收0.55億元，占全市一般公共預(yù)算收入的52.4%。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成76.03億元，同比下降7.1%，減收5.84億元，占一般公共預(yù)算收入的64%，其中：主體稅種完成35.75億元，同比下降7.5%，占稅收的47%；小稅種完成40.28億元，同比下降6.8%，占稅收的53%。非稅收入完成42.75億元，同比增長(zhǎng)17.1%，增收6.23億元，占一般公共預(yù)算收入的36%。

全省收入情況：全省一般公共預(yù)算收入完成3192.43億元，為年初預(yù)算的74.3%，同比增長(zhǎng)1.9%。我市一般公共預(yù)算收入規(guī)模居全省第11位，較第9位的平頂山市少14.19億元、第10位的開封市少7.87億元，較第12位的周口市多2.9億元；收入增幅居全省第17位，低于全省平均增幅1.6個(gè)百分點(diǎn)。我市稅收收入規(guī)模居全省第11位，較第9位的商丘市少12.3億元、第10位的周口市少0.76億元，較第12位的開封市多910萬(wàn)元；增幅居全省第16位，低于全省平均增幅2.7個(gè)百分點(diǎn)；稅收比重居全省第14位，低于全省平均稅比1.2個(gè)百分點(diǎn)。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成41.96億元，同比增長(zhǎng)46.9%，增收13.39億元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地收入完成39.53億元，同比增長(zhǎng)53.8%，增收13.83億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成26.09億元，同比增長(zhǎng)123.7%，增收14.43億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的62.2%。六縣（市）完成15.87億元，同比下降6.1%，減收1.03億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的37.8%。

（二）財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成251.15億元，同比增長(zhǎng)0.3%，增支0.68億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)一般公共預(yù)算支出完成74.45億元，同比增長(zhǎng)1.2%，增支0.9億元，占全市一般公共預(yù)算支出的29.6%，其中：市直完成61.41億元，同比增長(zhǎng)1.2%；示范區(qū)完成13.04億元，同比增長(zhǎng)1.4%。四城區(qū)完成35.64億元，同比增長(zhǎng)9.4%，增支3.07億元，占全市一般公共預(yù)算支出的14.2%。六縣（市）完成141.06億元，同比下降2.3%，減支3.29億元，占全市一般公共預(yù)算支出的56.2%。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成8229.82億元，為調(diào)整預(yù)算的82.5%，同比下降1.1%。我市一般公共預(yù)算支出規(guī)模居全省第14位，支出增幅居全省第8位，高于全省平均降幅1.4個(gè)百分點(diǎn)。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成153.12億元，同比增長(zhǎng)271.2%，增支111.87億元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出完成64.58億元，同比增長(zhǎng)155.4%，增支39.29億元。

分級(jí)次情況：市級(jí)完成98.3億元，同比增長(zhǎng)314.7%，增支74.59億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的64.2%。六縣（市）完成52.63億元，同比增長(zhǎng)201.1%，增支35.15億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的34.4%。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入增速趨緩。一季度，受減稅降費(fèi)政策翹尾、新冠肺炎疫情等因素疊加影響，我市相關(guān)產(chǎn)業(yè)稅收受到較大沖擊，一般公共預(yù)算收入同比下降22.6%；二季度，隨著復(fù)工復(fù)產(chǎn)持續(xù)推進(jìn)、增值稅翹尾減收因素消退及非稅收入增長(zhǎng)帶動(dòng)，全市一般公共預(yù)算收入由負(fù)轉(zhuǎn)正，同比增長(zhǎng)1.3%；三季度，受多種因素影響，收入增速呈現(xiàn)趨緩態(tài)勢(shì)，全市一般公共預(yù)算收入7月份同比增長(zhǎng)2.6%、8月份同比增長(zhǎng)1.7%、9月份回落至0.3%。

（二）部分行業(yè)支持作用提升。隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全面恢復(fù)，部分行業(yè)稅收降幅持續(xù)收窄，經(jīng)濟(jì)活力逐步激活。1-9月份，全市工業(yè)稅收完成26.66億元，同比下降3.8%，降幅較上半年、7月份、8月份分別收窄7.3個(gè)、1.9個(gè)、0.6個(gè)百分點(diǎn)，占地方級(jí)稅收的比重為35.1%，較上年占比提升1.5個(gè)百分點(diǎn)；全市金融業(yè)稅收完成5.81億元，同比增長(zhǎng)5.4%，增幅較上半年、7月份、8月份分別提高6個(gè)、3.7個(gè)、1.4個(gè)百分點(diǎn)，占地方級(jí)稅收的比重為7.6%，較上年占比提升0.9個(gè)百分點(diǎn)。

（三）民生及重點(diǎn)支出保障較好。1-9月份，全市一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成251.15億元，為調(diào)整預(yù)算的77.2%，快于序時(shí)進(jìn)度2.2個(gè)百分點(diǎn)，同比增長(zhǎng)0.3%，高于全省平均增幅1.4個(gè)百分點(diǎn)。其中，教育、社保、衛(wèi)生健康等民生支出累計(jì)完成188.3億元，同比增長(zhǎng)2.1%，高于一般公共預(yù)算支出增幅1.8個(gè)百分點(diǎn)，占一般公共預(yù)算支出的比重為75.0%，較上年同期提高1.4個(gè)百分點(diǎn)；疫情防控、“四城聯(lián)創(chuàng)”、“四好農(nóng)村路”、老舊小區(qū)改造、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)支出得到較好保障。

三、工作打算

下一步，市財(cái)政部門將認(rèn)真落實(shí)市委、市政府決策部署，堅(jiān)決樹牢“過緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，全力沖刺四季度，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。

（一）堅(jiān)決樹牢“過緊日子”的思想。進(jìn)一步壓減一般性支出及非急需非剛性支出，可做可不做的項(xiàng)目堅(jiān)決不做，可開可不開的會(huì)議堅(jiān)決不開、可辦可不辦的培訓(xùn)堅(jiān)決不辦,加大盤活存量資金力度，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金收回重新分配使用。堅(jiān)持開源節(jié)流，精打細(xì)算，把錢花在刀刃上。從嚴(yán)從緊編制2021年預(yù)算，將“過緊日子”的決策部署落實(shí)到預(yù)算編制中，堅(jiān)持勤儉辦事，將政策支持和財(cái)力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。

（二）千方百計(jì)抓好組織收入。加大督導(dǎo)力度和密度，全力沖刺“四季度”，壓實(shí)各執(zhí)收單位的工作任務(wù)和責(zé)任，落實(shí)班子成員分包縣（市）區(qū)制度，盡最大努力完成既定目標(biāo)任務(wù)。積極配合稅務(wù)部門，制訂收入征管重點(diǎn)，實(shí)行“一縣（區(qū)）一策”，督促指導(dǎo)縣（市）區(qū)結(jié)合各自實(shí)際挖掘收入增長(zhǎng)點(diǎn)，通過加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重要企業(yè)和主要稅種的征管等方式增加稅收收入，提高重點(diǎn)稅源貢獻(xiàn)度。

（三）加快土地出讓收入入庫(kù)。加強(qiáng)與自然資源和規(guī)劃、住建等部門的配合，緊盯年度目標(biāo)，明確第四季度各月能夠確保出讓的宗地和金額，及時(shí)對(duì)照列出出讓時(shí)間表，加快土地掛牌出讓，確保土地出讓收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，努力增加土地凈收益，有效補(bǔ)充財(cái)力。

（四）全力保障民生和重點(diǎn)支出。支持服務(wù)重大項(xiàng)目建設(shè)，探索建立“集中財(cái)力惠民生項(xiàng)目庫(kù)”，將資金用在距離老百姓最近的地方。主動(dòng)將財(cái)政工作放到發(fā)展大局中去思考，從全市大局的高度把準(zhǔn)宏觀方向，從專業(yè)工作的角度把握政策導(dǎo)向。高水平謀劃編制財(cái)政“十四五”規(guī)劃，使資金流與決策流、業(yè)務(wù)流、信息流更好融合。

（五）強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果深度應(yīng)用。硬起鐵的手腕，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作考核，充分發(fā)揮預(yù)算績(jī)效結(jié)果的激勵(lì)約束作用。積極運(yùn)用績(jī)效評(píng)分評(píng)級(jí)結(jié)果，對(duì)“優(yōu)、良”的項(xiàng)目根據(jù)財(cái)力狀況和市委、市政府中心工作予以重點(diǎn)保證或加強(qiáng)，對(duì)“中、下”的項(xiàng)目進(jìn)行適度削減或整合，切實(shí)提高財(cái)政資金的質(zhì)量和效益。