焦作市人民政府

關于2019年財政決算和2020年上半年

財政預算執行情況的報告

——2020年8月26日在市十三屆人民代表大會常務委員會

第二十次會議上

市財政局局長  郜方正

 

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2019年財政決算和2020年上半年財政預算執行情況，請予審議。

一、2019年財政決算情況

（一）一般公共預算

1.全市收支情況。匯總各級人大批準的全市一般公共預算收入預算合計156.52億元，執行中按法定程序調整為154.22億元，實際完成156.47億元，為調整預算的101.5%，同比增長7.5%；稅收完成109.59億元，為調整預算的100.4%，同比增長7.2%，稅收占一般公共預算收入的比重為70.0%；批準的全市一般公共預算支出預算合計258.16億元，執行中使用上級補助收入、地方政府債券等安排支出，支出預算調整為301.13億元，實際完成297.57億元，為調整預算的98.8%，同比增長10.6%。收支相抵，年終結余3.56億元，按規定全部結轉下年使用。

2.市級收支情況。市十三屆人大二次會議批準的市級一般公共預算收入預算31.59億元（含城鄉一體化示范區12.45億元，以下簡稱示范區），執行中按法定程序調整為29.29億元，實際完成29.81億元（含示范區12.86億元），為調整預算的101.8%，同比增長0.7%；批準的市級一般公共預算支出預算92.09億元（含示范區13.61億元），執行中使用上級補助收入、地方政府債券等安排支出，扣除補助下級支出等因素，支出預算調整為90.79億元（含示范區16.85億元），實際完成90.62億元（含示范區16.85億元），為調整預算的99.8%，同比增長15.0%。收支相抵，年終結余1694萬元，按規定全部結轉下年使用。

（二）政府性基金預算

1.全市收支情況。匯總各級人大批準的全市政府性基金收入預算合計95.76億元，執行中按法定程序調整為72.58億元，實際完成78.23億元，為調整預算的107.8%，同比下降14.6%，主要是國有土地使用權出讓收入減收；批準的全市政府性基金支出預算合計93.85億元，執行中調整為97.51億元，實際完成87.32億元，為調整預算的89.6%，同比增長5.6%。收支相抵，年終結余10.18億元，按規定全部結轉下年使用。

2.市級收支情況。市十三屆人大二次會議批準的市級政府性基金收入預算63.86億元（含示范區0.60億元），執行中按法定程序調整為43.27億元，實際完成47.71億元（含示范區0.84億元），為調整預算的110.3%，同比下降16.0%，主要是國有土地使用權出讓收入減收；批準的市級政府性基金支出預算62.35億元（含示范區0.62億元），執行中使用上級補助收入、地方政府專項債券、上年結余等安排支出，扣除調減支出預算、調出等因素，支出預算調整為61.52億元（含示范區0.96億元），實際完成54.07億元（含示范區0.96億元），為調整預算的87.9%，同比增長12.1%。收支相抵，年終結余7.45億元，按規定全部結轉下年使用。

（三）國有資本經營預算

市十三屆人大二次會議批準的2019年市級國有資本經營收入合計2616萬元，實際完成3087萬元，為預算的118.0%，同比下降0.4%；批準的支出合計8997萬元，實際完成2223萬元，為預算的24.7%，同比下降71.2%。主要原因是由于“三供一業”項目部分未實施，造成當年度無法安排支出，相應支出減少。

（四）社會保險基金預算

1.全市收支情況。匯總各級人大批準的全市社會保險基金收入預算合計127.53億元，實際完成147.32億元，為預算的115.5%，同比增長20.0%；批準的支出預算合計127.80億元，實際完成140.67億元，為預算的110.1%，同比增長21.5%。當年收支結余6.65億元。

2.市級收支情況。市十三屆人大二次會議批準的2019年市級社會保險基金收入預算117.99億元（含示范區0.55億元），實際完成137.33億元（含示范區0.49億元），為預算的116.4%，同比增長20.6%；批準的支出預算121.05億元（含示范區0.41億元），實際完成133.83億元（含示范區0.49億元），為預算的110.6%，同比增長22.2%。當年收支結余3.50億元。

（五）政府債務

省財政廳核定我市2019年政府債務限額223.33億元。截至2019年底，全市系統內政府債務余額合計191億元，其中：市本級93.93億元，縣（市）區97.07億元。全市系統內政府債務未超出核定的債務限額。

全市和市級決算詳細情況已在決算草案中說明。

總的看，2019年財政預算執行情況較好，各級財稅部門認真落實市十三屆人大二次會議有關決議和市人大常委會要求，努力挖潛增收，強化財政預算管理，有力地支持了全市中心工作、重點工作推進和民生的改善，圓滿完成了年度目標任務。但我們也清醒認識到，預算執行和財政管理工作仍然面臨不少困難和問題，主要是收支壓力較大，收入質量需進一步提升，財政支出結構仍需調整優化，債券項目質量需要進一步提升等。對市級2019年財政預算執行和其他財政收支情況，市審計局進行了審計，對審計發現的問題提出了建設性意見和建議。市政府高度重視，把意見和建議按類別和單位落實到有關部門和縣（市）區，要求按照審計意見，采取有力措施，認真加以整改。市財政局認真組織整改落實工作，有的問題已在審計過程中整改，有的問題正在從制度建設層面研究具體整改措施。

二、2020年上半年財政預算執行情況及主要工作

（一）上半年預算執行情況

1.一般公共預算

上半年，全市一般公共預算收入完成79.70億元，為預算的47.4%，同比增長1.3%；稅收完成50.30億元，為預算的42.8%，同比下降9.5%，稅收占一般公共預算收入的比重為63.1%；全市一般公共預算支出完成184.01億元，為調整預算的62.6%，同比增長3.1%。

市級一般公共預算收入完成14.41億元（含示范區6.54億元），為預算的45.1%，同比下降3.0%；稅收完成6.55億元（含示范區4.51億元），為預算的48.1%，同比增長11.6%，主要是國有土地出讓收入帶動契稅增收；市級一般公共預算支出完成50.18億元（含示范區9.65億元），為調整預算的49.8%，同比增長6.8%。

2.政府性基金預算

上半年，全市政府性基金收入完成20.90億元，為預算的20.3%，同比增長47.9%，主要是國有土地使用權出讓收入增收；全市政府性基金支出完成45.24億元，為調整預算的30.6%，同比增長85.5%。

市級政府性基金收入完成12.81億元（含示范區0.22億元），為預算的20.3%，同比增長67.1%，主要是國有土地使用權出讓收入增收；市級政府性基金支出完成26.13億元（含示范區170萬元），為調整預算的31.5%，同比增長56.9%。

3.國有資本經營預算

上半年，市級國有資本經營暫無收入，主要原因是企業收入和支出集中在下半年實現。

4.社會保險基金預算

上半年，全市社會保險基金收入58.26億元，為預算的39.2%；支出56.49億元，為預算的39.9%。

市級社會保險基金收入52.53億元（含示范區0.33億元），為預算的37.9%；支出53.05億元（含示范區0.21億元），為預算的39.3%。

5.政府債務

截至6月底，全市系統內政府債務余額合計242.93億元，其中：市本級120.13億元，縣（市）區122.80億元。

（二）上半年財政收支的主要特點

上半年財政收支體現了4個方面的特點：一是財政收入企穩回升，增幅由負轉正。克服疫情影響，財政經濟運行逐步向好。一般公共預算收入增幅在一季度大幅下降后二季度持續收窄，實現由負轉正，高于全省平均增幅。二是財政支出平穩增長，重點及民生支出保障較好。進一步優化財政支出結構，集中財力保障疫情防控、“三?！?、三大攻堅、四城聯創等民生和重點領域支出。全市民生支出完成131.1億元，同比增長5.3%，占一般公共預算支出的71.2%，較上年同期提高1.4個百分點。三是財力下沉力度加大，基層“三?！钡玫接行ПＵ?。堅持財力下沉、資金直達，將新增財力性轉移支付優先用于“三保”支出，全市所有縣（市）區“三?！北Ｕ嫌辛?、總體情況良好。四是厲行勤儉節約，財政運行的質量效益進一步提升。大力壓減會議、差旅、培訓等一般性支出，嚴格落實一般性支出壓減12%、非急需非剛性支出壓減幅度不低于50%的要求，全面清理各類存量資金，加強預算績效管理，提高了財政運行的質量和效益。

（三）上半年財政主要工作

1.迎難而上，全力支持疫情防控。扛穩政治責任，積極做好資金、力量、政策等各項保障工作。上半年，全市各級疫情防控資金總投入3.63億元；衛生健康支出20.03億元，同比增長9.2%；為全市各醫療機構爭取疫情貸款2億元，幫助市級醫療機構爭取流資貸款1.38億元。指導市屬29家國有企業黨組織疫情防控工作和復工復產工作。研究制定促進財政經濟平穩運行的有關意見和措施，全力支持中小微企業渡難關。認真落實減稅降費政策，1-6月，全市減稅降費合計11.7億元。其中：2020年出臺的支持疫情防控和經濟社會發展稅費優惠政策減免5.34億元，使企業切實享受到政策紅利。將企業繳納單位承擔的養老保險3887萬元、工傷保險219萬元、失業保險147萬元全額返還企業；為各類相關企業減免租金1112萬元；撥付符合條件的400家企業穩崗補貼資金2753萬元，減輕企業負擔。

2.搶抓機遇，積極爭取項目資金。搶抓中央特殊轉移支付和特別國債等機遇，爭取各級各類資金156.05億元。新增債券方面，我市2020年新增債券累計發行91.64億元，較去年全年發行29.9億元增長206%。其中：新增一般債券9.99億元；新增專項債券81.65億元，較去年全年發行額17.59億元增長364%。新增財政直達資金方面，我市爭取到的新增直達資金為22.06億元，包括中央特殊轉移支付資金11.67億元、中央抗疫特別國債資金9.68億元、中央應急物資保障體系建設資金7101萬元。疫情防控方面，爭取國開行專項政府貸款1.45億元、新開行低息貸款5500萬元，爭取疫情防控上級轉移支付資金8972萬元，有效緩解了我市疫情防控資金短缺、醫用物資緊缺、防治醫療設備落后等突出問題。其他方面，爭取老舊小區改造補助資金5.32億元，國省干線公路補助資金5.4億元，山水林田湖草生態修復工程補助資金4.32億元，清潔取暖試點城市中央補助資金4億元，資源枯竭城市轉移支付2.6億元，鄉村振興方面資金7.44億元，工業補助方面資金1.36億元等。

3.壓實責任，堅決兜牢“三?！钡拙€。把“三保”工作作為最大的政治責任和民生工程，全力保障“三?！辟Y金需求。開設縣（市）區工資專用賬戶，建立月調度機制，加強庫款監測和調度，切實保障了“三?！敝С鲂枰３雠_《開源節流增收節支工作暫行方案》，培育財稅增長點。加快土地出讓進度，上半年，市本級國有土地出讓收入完成11.99億元，同比增長72.7%，增收5.05億元。盤活財政存量資金，按規定收回資金7972萬元，集中用于急需領域。

4.站位全局，服務重點工作推進。積極支持黃河流域生態保護和高質量發展、鄭焦一體化發展、“兩山兩拳”、四城聯創、“雙十”工程等重大戰略、重點工作。市級預算安排4260萬元開展黃河流域生態保護和高質量發展前期工作。安排專項資金5000萬元支持“四城聯創”。安排專項資金5000萬元支持百城提質和老舊小區改造等。支持“四水同治”，爭取專項債1100萬元用于南水北調與大沙河、龍源湖的水系連通工程。安排獎補資金4000萬元，保障我市“四好農村路”建設。市級預算安排農村戶用廁所改造資金1400萬元，及時撥付中央和省農村戶用廁所改造資金5058萬元，支持農村人居環境整治。撥付工業企業結構調整等資金2.8億元，支持實體經濟發展，惠及企業102家次。

5.整合資源，支持打好三大攻堅戰。上半年，投入財政專項扶貧資金3.14億元，安排900萬元幫扶嵩縣資金，支持決戰決勝脫貧攻堅。我市在全省2019年度扶貧資金績效評價考核中再次取得“優秀”格次，獲得省獎勵資金600萬元。支持打好污染防治攻堅戰，投入節能環保資金2.7億元，同比增長41.6%，在2020年財政部河南監管局北方地區冬季清潔取暖試點資金中期及年度績效評價工作中，我市取得河南省第二批試點城市第一名的好成績。爭取轉貸再融資債券4.35億元，有效緩解政府償債壓力，完成隱性債務序時化債任務。

6.改革創新，提升依法理財水平。積極探索投融資體制改革，建立完善政府性融資擔保體系的制度框架，服務新河商務區核心區、太焦鐵路等重大項目建設。深化預算績效管理，推進教育領域、科技領域財政事權與支出責任劃分改革。深入開展綜合治稅，加強稅源監控分析，強化稅收管理。積極運作PPP模式，目前我市共有32個項目進入財政部PPP項目管理庫。

7.紓困解難，著力改善基本民生。把有限的財政資源用在刀刃上，支持辦好民生實事。支持教育事業發展，上半年教育投入29.66億元，同比增長7.2%?？萍贾С?.67億元，服務創新人才引進和培育。發放創業擔保貸款3.64億元，扶持自主創業5828人、帶動就業10064人。撥付困難群眾救助資金2.63億元，保障低收入群體最低生活標準。提高城鄉居民基本醫療保險財政補助標準，人均財政補助標準年增加30元。

8.完善機制，強化國有企業監管。明確出資人監管權責清單和對市屬國有企業授權放權清單，促進國有資產監管職能轉變。穩步推進退休人員社會化管理工作，與8家省屬國有企業簽署框架協議、移交退休人員5362名，與48家央企簽訂框架協議、移交退休人員17416人。開展“總部機關化、職級行政化”問題專項治理，推動建立市場化經營機制。

三、2020年下半年財政主要工作安排

當前，國內外經濟形勢依然嚴峻復雜。隨著生產生活秩序恢復，全市財政收入逐步開始企穩回升，但經濟運行仍然存在較大不確定性，財政收入增長動力依然不足，大規模減稅降費政策帶來的減收效應持續釋放，加上上級出臺一系列疫情防控相關財稅支持政策，都會制約后幾個月財政收入恢復性增長。同時，疫情防控、教育、社會保障等剛性支出持續增加，加之完成決戰決勝脫貧攻堅目標任務、全面建成小康社會、落實“六?！比蝿盏榷夹枰３州^高財政支出強度，財政收支矛盾進一步加劇，維持財政收支平衡仍面臨較大壓力。

下一步，我們將認真貫徹落實市委十一屆十二次全會暨市委工作會議精神，以“學湖州晉江、促高質量發展”主題活動為主線，圍繞打造“精致城市、品質焦作”，持續開展“質量效率法治出彩”落實年活動和“三高”行動，扎實做好“六穩”工作、落實“六保”任務，更好地發揮財政職能作用。

（一）努力完成全年收支任務。圍繞全年目標任務，全力以赴抓好收支工作。一是按月測算收入目標，及時分解落實到各縣（市）區，細化工作方案，加大協調力度，努力完成全年收入目標。二是密切跟蹤財稅政策調整動向，建立市縣、部門間相互協作、相互配合的收入征管聯動機制，充分調動各級組織收入的積極性。三是強化重大項目跟蹤，對重點稅源進行分析，確保財政收入及時、均衡入庫。四是開展各類存量資金清理整治工作，盤活用好各類沉淀資金，規范財政資金管理。五是進一步抓好預算執行工作，加快資金撥付進度。

（二）支持服務全市發展大局。全力支持疫情防控和經濟社會發展，服務好焦作發展大局。一是落實各項財稅支持政策，支持中小微企業和受疫情沖擊較大的產業紓困和發展，保障普惠性、基礎性、兜底性民生建設。二是聚焦服務黃河流域生態保護和高質量發展重大發展戰略，做好項目包裝和財政政策資金的支持保障。三是圍繞鄭焦一體化、“兩山兩拳”等戰略，積極爭取項目資金，支持“四城聯創”、老舊小區改造、十大基礎設施建設等重點工作。四是發揮先進制造業基金的引導作用，支持十大工業項目建設和實體經濟發展。五是拓寬融資渠道，支持全域旅游項目和現代物流綜合樞紐工程建設，支持醫養結合等產業發展。六是加快構建多元投入機制，支持廁所革命、美麗鄉村建設、田園綜合體建設試點、農田水利建設等，服務鄉村振興戰略。七是推動國有資本投資、運營公司試點改革，推進央企和省屬國有企業退休人員社會化管理，健全完善以管資本為主的國資監管體制。

（三）壓實“三保”工作責任。強化內部管理，優化支出結構，切實保障“三?！闭呗鋵?。一是保障“三?！辟Y金需求。切實抓好收支運行，密切關注并深入分析國家宏觀經濟政策和財稅政策調整對收入的影響。落實月調度機制，加強對“三?！敝С龅谋O測和預判，切實兜牢“?；久裆⒈９べY、保運轉”底線。二是積極盤活存量資金。對市級存量資金進行清理整治，加大對各類結余資金及兩年以上的結轉資金收回力度，做到應交盡交、應收盡收，著力盤活用好各類沉淀資金，規范財政資金管理。三是多渠道開源增收。深入開展社會綜合治稅，核查漏征漏管等薄弱環節。加強土地市場分析，多方籌資保障土地收儲工作，爭取實現更多的土地出讓收益。

（四）支持打好三大攻堅戰。充分發揮財政職能作用，優化資源配置，扎實推進三大攻堅戰取得積極成效。一是決戰決勝脫貧攻堅。認真落實扶貧項目、資金支出相關措施，規范資金管理，提高扶貧資金使用效益。定期通報扶貧項目進展和資金支付情況，分析研判解決存在的問題。二是支持污染防治攻堅。實施南太行地區山水林田湖草系統治理修復等工程，加快北方冬季清潔取暖試點城市建設，推動生態環境持續改善。三是防范政府債務風險。強化各債務單位化債主體責任，確保完成全年化債目標。

（五）搶抓重大政策機遇。實施高水平規劃編制年行動、高質量項目攻堅年行動、高效率上下對接年行動。一是做好“十四五”規劃編制相關工作。加強財政規劃與省市重大戰略規劃、其他專項規劃的銜接。二是發動縣（市）區和相關部門謀劃包裝項目，為后續債券資金的爭取打好基礎。三是深挖爭取項目資金的發力點，加強對接，爭取主動。四是落實好工作對接服務保障機制，促進相關單位在獲取信息、爭取項目、推動工作、解決問題等方面更好發揮作用。

（六）提升財政績效水平。強化績效和責任意識，切實提高財政資金使用效益。一是加強政府性融資服務體系建設。探索省、市、縣、企業聯動模式，做優做強市級政府性融資擔保機構。二是完善收支考核激勵辦法。落實增收節支開源節流工作暫行方案，充分調動各方面的積極性，確保財政收支“量”的增長和“質”的穩步提升。三是全面實施預算績效管理。建立預算執行率和績效目標“雙跟蹤”機制，切實提高財政資金的質量和效益。四是認真落實人大及其常委會有關預決算決議，做好國有資產管理情況報告和相關專項報告工作，認真聽取吸納人大代表和社會各界意見建議，不斷提高財政預算管理水平。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，年內財政經濟工作任務艱巨而繁重，我們將在市委的堅強領導下，市人大及人大常委會的監督指導下，堅定信心、加壓奮進，為加快建設全面體現新發展理念示范城市，致力打造“精致城市、品質焦作”，努力在中原更加出彩中出重彩、更精彩，爭當河南在中部崛起中奮勇爭先的主力軍做出新貢獻。

以上報告，請予審議。

附件：2020年上半年各縣（市）區財政收支完成情況表  

附  件

2020年上半年各縣（市）區財政收支完成情況表

單位:萬元