簡 要 分 析

八月份，全市各級財政部門認真貫徹市委、市政府決策部署，加大“六穩”“六保”工作力度，強化收入征收管理，從嚴從緊壓減一般性和非急需非剛性支出，有效清理各類存量資金，全面提升財政保障能力，財政收支運行總體平穩。

一、財政收支完成情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成149.31億元，同比下降0.5%。其中:上劃中央級收入43.76億元，同比下降4.1%，占全口徑財政總收入的29.3%；上劃省級收入1.06億元，同比下降37.9%，占全口徑財政總收入的0.7%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成104.49億元，同比增長1.7%，增收1.72億元。

分級次情況：市級完成19.25億元，同比增長1.3%，增收0.25億元，占全市一般公共預算收入的18.4%，其中：市直完成10.72億元，同比下降1.7%；示范區完成8.53億元，同比增長5.4%。四城區完成30.27億元，同比增長6.4%，增收1.83億元，占全市一般公共預算收入的29%。六縣（市）完成54.97億元，同比下降0.7%，減收0.36億元，占全市一般公共預算收入的52.6%。

收入結構情況：稅收收入完成66.59億元，同比下降6.4%，減收4.54億元，占一般公共預算收入的63.7%，其中：主體稅種完成32.02億元，同比下降9.1%，占稅收的48.1%；小稅種完成34.57億元，同比下降3.7%，占稅收的51.9%。非稅收入完成37.9億元，同比增長19.8%，增收6.26億元，占一般公共預算收入的36.3%。

全省收入情況：全省一般公共預算收入完成2790.67億元，為年初預算的64.9%，同比增長1.3%。我市一般公共預算收入規模居全省第11位，較第9位的平頂山市、第10位的開封市分別少11.24億元和9.01億元，較第12位的周口市多4億元；收入增幅居全省第15位，高于全省平均增幅0.4個百分點。我市稅收規模居全省第12位，較第10位的開封市、第11位的周口市分別少1.62億元和268萬元，較第13位的信陽市多10.37億元；增幅居全省第16位，低于全省平均增幅1.5個百分點；稅比居全省第15位，低于全省平均稅比2.6個百分點。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成31.97億元，同比增長35.5%，增收8.37億元。其中：國有土地使用權出讓等三項土地收入完成30.24億元，同比增長40.6%，增收8.73億元。

分級次情況：市級完成18.92億元，同比增長96.1%，增收9.27億元，占全市政府性基金預算收入的59.2%。六縣（市）完成13.05億元，同比下降6.4%，減收0.9億元，占全市政府性基金預算收入的40.8%。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成215.1億元，同比增長0.8%，增支1.65億元。

分級次情況：市級一般公共預算支出完成58.44億元，同比增長1.4%，增支0.81億元，占全市一般公共預算支出的27.2%，其中：市直完成46.95億元，同比增長0.7%；示范區完成11.49億元，同比增長4.5%。四城區完成30.21億元，同比增長6.5%，增支1.84億元，占全市一般公共預算支出的14%。六縣（市）完成126.45億元，同比下降0.8%，減支1億元，占全市一般公共預算支出的58.8%。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成7095.17億元，為調整預算的70.5%，同比增長0.5%。我市一般公共預算支出規模居全省第14位，支出增幅居全省第8位，高于全省平均增幅0.3個百分點。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成96.9億元，同比增長207.3%，增支65.37億元；其中：國有土地使用權出讓等三項土地支出完成31.59億元，同比增長48.8%，增支10.37億元。

分級次情況：市級完成53.29億元，同比增長191.5%，增支35.01億元，占全市政府性基金預算支出的55%。六縣（市）完成41.53億元，同比增長214.4%，增支28.32億元，占全市政府性基金預算支出的42.9%。

二、預算執行的主要特點

（一）受當月非稅收入減收影響，財政收入增幅有所回落。8月當月，全市一般公共預算收入完成9.57億元，同比下降6.9%，其中稅收收入完成6.24億元，同比增長10.7%；非稅收入完成3.33億元，同比下降28.2%，減收1.31億元，拉低一般公共預算收入增幅12.7個百分點。分科目看，行政事業性收費減收0.54億元，國有資本經營收入減收0.99億元。受當月非稅收入減收影響，1-8月份，全市一般公共預算收入同比增長1.7%，較上月回落0.9個百分點。

（二）二三產業降幅持續收窄，但行業間存在差異。1-8月份，全市第二、三產業稅收同比分別下降10.8%、2.8%，降幅較上月分別收窄1.6個、0.2個百分點，其中工業稅收完成23.77億元，同比下降4.4%。第二產業中，采礦業、電力生產和供應業分別增長13%、3.3%，制造業、建筑業分別下降5.9%、33.7%；第三產業中，交通運輸倉儲和郵政業、金融業、房地產業分別增長17.2%、4.4%、0.4%，批發和零售業、住宿和餐飲業分別下降16.2%、53%。反映出疫情基本控制后，我市重點工業企業、相關行業經濟活力尚未完全激活，景氣指數回升遲緩。

（三）區級財政收入增長較快，帶動整體收入作用明顯。1-8月份，五城區（含示范區）一般公共預算收入完成38.8億元，同比增長6.2%，高于全市收入增幅4.5個百分點，增收2.26億元，是全市增收額的1.3倍，帶動全市收入增長2.2個百分點。從增速情況看，五城區增速均在5%以上，其中解放區、中站區、馬村區、山陽區、示范區分別增長8%、6.2%、6.1%、5.2%、5.4%。從質量上看，五城區稅收占比均高于全市平均水平，其中解放區64.8%、中站區81.1%、馬村區72.3%、山陽區68.8%、示范區70.3%。

（四）全市財政支出進度較快，民生支出保障較好。1-8月份，全市一般公共預算支出累計完成215.1億元，為調整預算的67.4%，快于序時進度0.7個百分點，同比增長0.8%，高于全省平均增幅0.3個百分點。其中，民生支出累計完成157.27億元，同比增長3.1%，高于一般公共預算支出增速2.3個百分點，占一般公共預算支出的比重為73.1%，較上年同期提高1.6個百分點。分科目看，教育、文化旅游體育與傳媒、就業補助、最低生活保障、公共衛生、扶貧支出等分別增長2.7%、3.2%、4.7%、10%、38.9%、14.4%。

三、工作打算

下一步，市財政部門將認真落實市委、市政府決策部署，緊緊圍繞市委十一屆十二次全會暨市委工作會議精神，以“學習湖州晉江、促高質量發展”主題活動為主線，精準發力、補上短板，強化預算執行，更加注重對關鍵時點、困難人群的幫扶，切實保障好群眾基本生活，堅決兜牢基本民生底線。

（一）持續抓好財政預算執行。一是密切關注財稅政策動向，加強對全市經濟形勢的分析研判，準確把握財政工作方向；二是強化與稅務部門的溝通配合,加大對縣（市）區的督促指導力度，在確保減稅降費應減盡減的同時，多渠道挖潛增收，做到應收盡收，努力完成年度目標任務；三是持續優化支出結構，嚴控預算追加，確保完成省定六項支出壓減要求、非急需非剛性壓減50%和市定一般性支出壓減12%的目標任務，對暫緩實施或不再開展的項目，及時調整用途，重點用于民生保障、重點領域支出需求。

（二）持續服務全市發展大局。一是全力支持“六穩”“六保”，落實好各項財稅支持政策，支持中小微企業和受疫情沖擊較大的產業紓困和發展，保障普惠性、基礎性、兜底性民生建設；二是聚焦黃河流域生態保護和高質量發展重大戰略、鄭焦一體化和“四城四區”建設，積極爭取資金，支持老舊小區改造提質、十大基礎設施建設等重點工作；三是決戰決勝脫貧攻堅，認真落實扶貧項目、資金支出相關措施，規范資金管理，提高扶貧資金使用效益，定期通報扶貧項目進展和資金支付情況，分析研判解決存在的問題。

（三）持續兜牢“三保”底線。一是嚴格落實“三保”要求，堅持把“三保”放在財政支出的第一位，統籌上級轉移支付及各項結余資金，切實用好特殊轉移支付，加大財力下沉力度，增強縣“三保”能力；二是強化縣級“三保”日常跟蹤監控，設定風險預警，早發現、早應對、早處理，將上級返還性收入、財力性轉移支付等資金按月調撥至縣級工資專戶，確保每月工資能夠按時足額發放；三是強化庫款調度機制，重點關注收支矛盾突出、債務風險高、暫付款規模大、庫款保障水平持續偏低的縣（市）區，科學組織資金調度，提高縣級國庫保障能力，兜牢“三保”底線。

（四）高起點編制2021年預算。嚴格遵循并貫徹落實《中華人民共和國預算法》和修訂后的《中華人民共和國預算法實施條例》要求，科學研判2021年財政經濟形勢，確保預算編制更科學、更精準、更切合實際，切實提高財政政策的前瞻性和資金保障的有效性。一是以收定支，量入為出，從嚴從緊編實編細2021年部門預算；二是將“過緊日子”的決策部署落實到2021年預算編制中，切實保障市委、市政府重大決策部署以及“六穩”“六保”等重點支出；三是堅持預算績效理念，全面加強績效管理，推動財政資金提質增效。