簡 要 分 析

上半年，全市各級財政部門認(rèn)真落實市委、市政府決策部署，緊盯年度目標(biāo)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，全力落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，全市財政收入增幅實現(xiàn)由負(fù)轉(zhuǎn)正，財政支出保障有力，圓滿完成預(yù)期目標(biāo)。

一、財政收支基本情況

    （一）財政收入情況

1、財政總收入：全市財政總收入完成112.51億元，同比下降1.8%。其中:上劃中央級收入32.8億元，同比下降8.4%，占全口徑財政總收入的29.2%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成79.7億元，同比增長1.3%，增收0.99億元。

分級次情況：市級完成14.41億元，同比下降3%，減收0.45億元，占全市一般公共預(yù)算收入的18.1％；其中：市直完成7.87億元，同比下降8.8%；示范區(qū)完成6.54億元，同比增長5%。四城區(qū)完成22.09億元，同比增長2.8%，增收0.6億元，占全市一般公共預(yù)算收入的27.7％。六縣（市）完成43.2億元，同比增長2%，增收0.84億元，占全市一般公共預(yù)算收入的54.2％。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收完成50.3億元，同比下降9.5%，減收5.26億元，占一般公共預(yù)算收入的63.1%，其中主體稅種完成23.52億元，同比下降15.1%，占稅收的46.8%；小稅種完成26.78億元，同比下降3.9%，占稅收的53.2%。非稅收入完成29.4億元，同比增長27%，增收6.25億元，占一般公共預(yù)算收入的36.9%。

全省收入情況:全省一般公共預(yù)算收入完成2133.26億元，同比下降0.7%。我市一般公共預(yù)算收入規(guī)模居全省第11位，較第9位的平頂山市、第10位的開封市分別少9.66億元和5.65億元，較第12位的周口市多1億元；占全省一般公共預(yù)算收入的比重為3.7%，增幅居全省第11位，高于全省平均增幅2個百分點。我市稅收規(guī)模居全省第11位，較第9位的平頂山市、第10位的開封市分別少8.22億元和1億元，較第12位的周口市多0.39億元；增幅居全省第17位，低于全省平均增幅2.8個百分點，稅收比重居全省第14位，低于全省平均稅比3個百分點。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成20.9億元，同比增長47.9%，增收6.77億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地收入完成19.92億元，同比增長56.8%，增收7.22億元。

分級次情況：市級完成12.81億元，同比增長67.1%，增收5.14億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的61.3％。六縣（市）完成8.09億元，同比增長25.1%，增收1.63億元，占全市政府性基金預(yù)算收入的38.7％。

 （二）財政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成184.01億元，同比增長3.1%，增支5.53億元。

分級次情況：市級一般公共預(yù)算支出完成50.18億元，同比增長6.8％，增支3.2億元，占全市一般公共預(yù)算支出的27.3％。其中：市直完成40.53億元，同比增長7.2%；示范區(qū)完成9.65億元，同比增長5.1%。四城區(qū)完成24.62億元，同比增長1.8％，增支0.44億元，占全市一般公共預(yù)算支出的13.4％。六縣（市）完成109.21億元，同比增長1.8％，增支1.89億元，占全市一般公共預(yù)算支出的59.3％。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成5887億元，同比下降4.1%。我市一般公共預(yù)算支出規(guī)模居全省第13位，占全省支出的3.1%；支出進度居全省第11位，高于全省平均進度0.4個百分點。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成45.24億元，同比增長85.5%，增支20.85億元；其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地支出完成18.69億元，同比增長15.6%，增支2.52億元。

分級次情況：市級完成26.13億元，同比增長56.9%，增支9.48億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的57.8％。四城區(qū)完成1.45億元，同比增長3761.2％，增支1.41億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的3.2％。六縣（市）完成17.66億元，同比增長129.2%，增支9.96億元，占全市政府性基金預(yù)算支出的39％。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點

（一）財政收入企穩(wěn)回升，增幅由負(fù)轉(zhuǎn)正。6月份，隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營恢復(fù)正常，以及上年增值稅稅率下調(diào)政策翹尾因素消除，當(dāng)月財政收入增幅回升較快。6月當(dāng)月，全市一般公共預(yù)算收入同比增長22.4%，增速較上月提升15.1個百分點，進一步帶動一般公共預(yù)算收入增速回升。上半年，全市一般公共預(yù)算收入累計完成79.7億元，總量居全省第11位，與上年同期持平;同比增長1.3%，增幅居全省第11 位，高于全省平均增幅2個百分點，較一季度、四月份、五月份增速分別回升23.9個、7.2個和4.7個百分點，一般公共預(yù)算收入增幅在一季度大幅下降后二季度持續(xù)收窄，實現(xiàn)上半年由負(fù)轉(zhuǎn)正。

從全省情況看，全省一般公共預(yù)算收入完成2133.26億元，同比下降0.7%，降幅較一季度、四月份、五月份分別收窄15.3個、10.8個和6.2個百分點，17個省轄市增幅實現(xiàn)由負(fù)轉(zhuǎn)正。

（二）稅收收入降幅收窄，單月持續(xù)增長。上半年，全市稅收累計完成50.3億元，同比下降9.5%，降幅較一季度、四月份、五月份分別收窄27.8個、7.8個和3.9個百分點，稅收占一般公共預(yù)算收入的63.1%。6月當(dāng)月，全市稅收同比增長10.4%，連續(xù)三個單月實現(xiàn)正增長，13個征收稅種中，除房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅外，其余稅種均實現(xiàn)增長，拉動稅收降幅持續(xù)收窄。

分稅種看，增值稅累計完成14.29億元，同比下降19%，主要是受疫情防控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營停滯和增值稅稅率下調(diào)政策翹尾因素影響；企業(yè)所得稅累計完成6.38億元，同比增長3.8%，主要是企業(yè)所得稅匯算清繳增收；契稅累計完成2.05億元，同比增長55.4%，主要是上半年國有土地出讓收入增收帶動。

（三）三產(chǎn)稅收回升較快，房地產(chǎn)業(yè)拉動明顯。上半年，全市第三產(chǎn)業(yè)稅收完成30億元，同比下降3.5%，降幅較一季度、四月份、五月份分別收窄42.7個、17.9個和7.9個百分點，占地方級稅收的比重為59.6%，較上年同期提升3.9個百分點。其中：房地產(chǎn)業(yè)稅收完成9.65億元，同比增長6.1%，增收0.55億元；交通運輸、倉儲和郵政業(yè)稅收完成1.56億元，同比增長29.5%，增收0.36億元；租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)稅收完成3.3億元，同比增長13.8%，增收0.4億元；金融業(yè)稅收完成4.03億元，同比下降0.2%，降幅較一季度、四月份、五月份分別收窄23.4個、10.2個和7.4個百分點。

（四）財政支出平穩(wěn)增長，重點及民生支出保障較好。全市各級財政部門把“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”作為重要政治任務(wù)，納入全年重點工作，加強資金管理及庫款調(diào)度，全力保障“三?！薄⒁咔榉揽亍⑷蠊浴⑺某锹?lián)創(chuàng)等民生和重點領(lǐng)域支出。上半年，全市民生支出完成131.1億元，同比增長5.3%，高于一般公共預(yù)算支出增幅2.2個百分點，占一般公共預(yù)算支出的71.2%，較上年同期提高1.4個百分點。一是全力支持疫情防控，全市衛(wèi)生健康支出20.03億元，同比增長9.2%，增支1.69億元，為疫情防控和公共衛(wèi)生體系建設(shè)提供強有力的資金保障。二是促進就業(yè)和社會保障，全市社會保障和就業(yè)支出27.36億元，同比增長5.2%，增支1.35億元，及時撥付最低生活保障、困難救助等專項資金，促進社會和諧穩(wěn)定。三是支持教育優(yōu)先發(fā)展，全市教育支出29.66億元，同比增長7.2%，增支1.99億元，及時撥付教師工資、生均公用經(jīng)費和學(xué)校疫情防控資金，保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。

三、工作安排

下一步，市財政部門將認(rèn)真落實市委、市政府決策部署，以“學(xué)習(xí)湖州晉江、促高質(zhì)量發(fā)展”主題活動為主線，進一步加強財政收支運行管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，堅決兜牢“三?！钡拙€，確保財政平穩(wěn)運行，維護經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。

（一）明確目標(biāo)任務(wù)，穩(wěn)定財政收入形勢。認(rèn)真摸清全市稅源情況，密切關(guān)注并深入分析國家宏觀經(jīng)濟政策和財稅政策調(diào)整對收入的影響，提前做好每月收入計劃安排和預(yù)測工作。加強與稅務(wù)等征管部門溝通，依法依規(guī)加強稅收征管；堅持向內(nèi)挖潛，多渠道盤活國有資產(chǎn)資源，彌補財力缺口。加強土地市場分析，多方籌資保障土地收儲工作，持續(xù)擴大土地出讓收入規(guī)模，爭取實現(xiàn)更多的土地出讓收益。

（二）加強支出管理，全面落實“六?！比蝿?wù)。進一步優(yōu)化就業(yè)專項資金結(jié)構(gòu)，發(fā)揮農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)投資基金等政府性投資基金的引導(dǎo)帶動作用，加大公益性崗位開發(fā)力度，做好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，全面貫徹市政府辦公室《關(guān)于印發(fā)開源節(jié)流增收節(jié)工作暫行方案的通知》文件精神，認(rèn)真落實財稅支持政策。以全省開展各類存量資金專項清理整治工作為契機，加大對各類結(jié)余資金及兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)資金收回力度，進一步壓縮非急需非剛性支出，有效緩解財政收支不平衡的矛盾。

（三）搶抓政策機遇，積極爭取項目資金。緊盯黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、鄭焦一體化等戰(zhàn)略機遇，加強對上溝通對接，爭取更多項目納入國家和省重點項目“大盤子”。認(rèn)真研析政策導(dǎo)向，再完善謀劃一批穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重大項目，充實全市專項債項目庫，為爭取2020年第四批和明年債券資金打好基礎(chǔ)。協(xié)調(diào)相關(guān)部門對接省電力、煙草、金融等單位，爭取更多稅款分配額度，增加我市當(dāng)年地方級稅款。

（四）加強改革創(chuàng)新，增強財政管理效能。學(xué)習(xí)湖州晉江支持實體經(jīng)濟發(fā)展的經(jīng)驗做法，探索省、市、縣、企業(yè)聯(lián)動模式，做優(yōu)做強市級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)，擴大有效投資。加快健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，建立預(yù)算執(zhí)行率和績效目標(biāo)“雙跟蹤”機制，切實提高支出有效性。高質(zhì)量抓好“十四五”規(guī)劃編制，做好財政規(guī)劃與省、市重大戰(zhàn)略規(guī)劃、其他部門專項規(guī)劃的銜接。高質(zhì)量推進“項目攻堅年”行動，落實重大項目前期工作專項資金，支持重點項目建設(shè)，提高財政經(jīng)濟運行的質(zhì)量和效益。實施“高效率上下對接年”行動，落實工作對接服務(wù)保障機制，及時對接、落實相關(guān)服務(wù)保障事項，提高對接工作的質(zhì)量和效益。