一、流程圖

二、流程說明

1、編制用款計劃：預(yù)算單位根據(jù)批復(fù)的部門預(yù)算，項目支出用款計劃按項目實施進度編制，基本支出用款計劃由財政局國庫科按照均衡性原則編制按季直接下達，單位不需要編制基本支出用款計劃。

2、上報用款計劃：納入會計工作站管理的預(yù)算單位，由會計工作站代理錄入用款計劃；未納入會計工作站管理但納入國庫集中支付管理的預(yù)算單位，由財政局主管業(yè)務(wù)科室代理錄入用款計劃；連接預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)的預(yù)算單位也可在本單位系統(tǒng)終端上自行錄入。預(yù)算單位用款計劃錄入國庫集中支付系統(tǒng)后，通過網(wǎng)上向財政局國庫科報送。

3、審核用款計劃：財政局國庫科通過網(wǎng)上接收用款計劃后，根據(jù)《預(yù)算單位用款計劃管理辦法》、《關(guān)于劃分財政直接支付和授權(quán)支付資金范圍的通知》等有關(guān)文件規(guī)定，對用款計劃進行合規(guī)性審核。財政局國庫科對不符合規(guī)定的用款計劃需要退回的，注明詳細原因后，及時通知預(yù)算單位。

4、批復(fù)用款計劃：財政局國庫科對預(yù)算單位用款計劃審核無誤后，結(jié)合收入進度和庫款情況，通過國庫集中支付系統(tǒng)批復(fù)預(yù)算單位用款計劃。授權(quán)支付用款計劃以《授權(quán)支付額度通知單》形式下達到預(yù)算單位和代理銀行（納入會計工作站代理的單位，同時通知會計工作站）。