簡 要 分 析

今年以來，全市各級財政部門認真貫徹落實市委、市政府決策部署，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行、減稅降費帶來的壓力，采取有效措施，狠抓收支管理，財政收支穩(wěn)定增長，重點項目保障有力，財政運行呈現(xiàn)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進的發(fā)展態(tài)勢。

一、財政收支基本情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：9月份，全市財政總收入完成167.27 億元，同比增長2.7%。其中:上劃中央級收入48.88億元，同比下降8.7%，占全口徑財政總收入的29.2%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成118.39億元，居全省第11位；完成年預算的75.6%，同比增長8.3%，比全省平均增速高0.9個百分點,增速居全省第12位。稅收完成81.87億元，居全省第11位；同比增長6.6%，與全省平均增速持平，增速居全省第9位。稅收占一般公共預算收入的比重為69.2%，居全省第12位。

分級次情況：市本級完成23.5億元，完成年預算的74.4%，同比增長6.1%，增收1.35億元，占全市一般公共預算收入的19.8％；其中：市直完成14.15億元，同比增長4.9%；示范區(qū)完成9.35億元，同比增長7.9%。四城區(qū)完成32.06億元，完成年預算的76.0%，同比增長8.1%，增收2.39億元，占全市一般公共預算收入的27.1％。六縣市完成62.84億元，完成年預算的75.9%，同比增長9.3%，增收5.37億元，占全市一般公共預算收入的53.1％。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成28.57億元，完成年預算的29.8%，同比下降63.1%，減收48.88億元；其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地收入完成25.7億元，同比下降65.4%，減收48.49億元。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成250.47億元，完成調(diào)整預算的84.9%，同比增長13.1%，比全省平均增速高2.1個百分點，居全省第8位。

分級次情況：市本級一般公共預算支出完成73.56億元，完成調(diào)整預算的74.2%，同比增長22.9％，增支13.72億元，占全市一般公共預算支出的29.4％。其中：市直完成60.69億元，同比增長26.6%；示范區(qū)完成12.86億元，同比增長8.1%。四城區(qū)完成32.56億元，完成調(diào)整預算的87.2%，同比增長6.8％，增支2.07億元，占全市一般公共預算支出的13.0％。六縣市完成144.35億元，完成調(diào)整預算的91.1%，同比增長10.1％，增支13.19億元，占全市一般公共預算支出的57.6％。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成41.24億元，完成調(diào)整預算的38.5%，同比下降25.3%，減支13.97億元；其中：國有土地使用權(quán)出讓等三項土地支出完成25.29億元，同比下降51.1%，減支26.44億元。

二、預算執(zhí)行的主要特點

（一）財政收入穩(wěn)定增長，進度持續(xù)加快。1-9月份，全市一般公共預算收入完成年預算的75.6%，超時間進度0.6個百分點，進度居全省第14位，較上月提升4個位次；同比增長8.3%，高于年度目標0.8個百分點，高于全省平均增速0.9個百分點，較上月增速回升0.7個百分點，增速居全省第12位，較上月提升1個位次。其中：稅收收入同比增長6.6%，居全省第9位，增收5.06億元，拉動全市一般公共預算收入增長4.6%；非稅收入同比增長12.5%，增收4.05億元，拉動全市一般公共預算收入增長3.7%。分稅種看，受減稅政策影響，主體稅種同比下降2.8%，減收1.1億元，小稅種同比增長16.6%，增收6.17億元。分級看，11個縣（市）區(qū)收入均達到時間進度，完成市定目標任務(wù)。

（二）第二產(chǎn)業(yè)稅收增速趨緩，建筑業(yè)增長較快。1-9月份，全市第二產(chǎn)業(yè)稅收完成35.3億元，同比增長8.6%，較一季度、上半年、上月分別回落29.7個、2個和3.6個百分點，增速逐月趨緩。工業(yè)稅收完成27.71億元，同比下降4.3%，減收1.26億元，下拉地方級稅收增長1.6個百分點。分行業(yè)看，制造業(yè)完成24.0億元，同比下降0.1%，減收326萬元；采礦業(yè)完成0.85億元，同比下降36.6%，減收0.49億元；電力、熱力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)完成2.88億元，同比下降20.4%，減收0.74億元。

建筑業(yè)稅收完成7.59億元，同比增長114.1%，增收4.04億元，拉動地方級稅收增長5.3個百分點，占全部地方級稅收的比重為9.2%，較上年同期占比提高4.6個百分點。

（三）第三產(chǎn)業(yè)稅收帶動力增強，房地產(chǎn)業(yè)拉動作用明顯。1-9月份，全市第三產(chǎn)業(yè)地方級稅收完成46.62億元，同比增長6.0%，增速較上月小幅回升0.6個百分點，增收2.66億元，拉動地方級稅收增長3.5個百分點。分行業(yè)看，房地產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)稅收15.38億元，同比增長10.6%，增收1.47億元，拉動地方級稅收增長1.9個百分點；交通運輸業(yè)稅收完成2.07億元，同比增長30.6%，增收0.55億元，拉動地方級稅收增長0.7個百分點；科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)稅收完成1.51億元，同比增長268.7%，增收1.1億元，拉動地方級稅收增長1.4個百分點。

（四）財政支出持續(xù)增長，重點及民生支出保障較好。1-9月份，全市一般公共預算支出完成250.47億元，同比增長13.1%，較上月增速回升2.2個百分點，比全省平均增速高2.1個百分點，居全省第8位。其中：民生領(lǐng)域財政支出184.4億元，同比增長13.2%，占一般公共預算支出的73.6%。核算非盈利性服務(wù)業(yè)增加值增長速度的八項支出累計完成203.8億元，同比增長13.8%，高于全省平均增速0.5個百分點。

三、工作建議

四季度，財政部門將嚴格按照市委、市政府決策部署，圍繞全年目標任務(wù)制訂落實方案，積極作為、迎難而上，確保圓滿完成全年目標任務(wù)。

全力加強收入征管。加強與稅務(wù)部門的溝通會商，制訂收入征管重點，實行“一縣（區(qū)）一策”，督促指導縣（市）區(qū)結(jié)合各自實際查找收入增長點，通過重點企業(yè)納稅籌劃、重點行業(yè)稅收調(diào)度、持續(xù)推進綜合治稅、有效盤活變現(xiàn)存量資產(chǎn)等途徑，依法依規(guī)加強稅收和非稅收入征管，切實做到應(yīng)收盡收，多渠道開源彌補大規(guī)模減稅降費形成的減收影響，最大限度彌補收入缺口。

全力加強財源建設(shè)。發(fā)揮財政政策和資金的撬動作用，引導帶動社會資本投資我市，促進重點產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展。設(shè)立財源建設(shè)獎，把財源建設(shè)作為各縣（市）區(qū)和相關(guān)部門年度考核的重要內(nèi)容，調(diào)動積極性。

全力服務(wù)中心工作。要進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強資金調(diào)度，優(yōu)先保障“三保”支出，加快支出進度，盡早形成實物工作量。全力服務(wù)好“不忘初心、牢記使命”主題教育、三大攻堅、百城提質(zhì)、“四城聯(lián)創(chuàng)”等工作，確保經(jīng)費保障到位、活動開展到位，目標責任執(zhí)行到位。

全力做大做優(yōu)土地收入。在當前新增財源不足的形勢下，做大土地出讓收入規(guī)模，從土地出讓收入中調(diào)用凈收益是補充財力的主要途徑。四季度，市財政將加強與自然資源和規(guī)劃、住建等部門的密切配合，及時謀劃準備當前及明年城區(qū)可出讓土地資源，優(yōu)化土地供給結(jié)構(gòu)，繼續(xù)激活土地市場，確保土地出讓收入穩(wěn)步增長，努力增加土地凈收益。

全力申報專項債券。嚴格量化考核指標，定期統(tǒng)計和通報新增項目申報需求、項目入庫、資金支付進度等情況，切實加強專項債券的組織、申報、跟進、對接工作。與金融機構(gòu)加強合作，大力推廣應(yīng)用“專項債+市場化融資”模式，確保專項債券發(fā)行額度和質(zhì)量大幅度提升，為重點項目建設(shè)和重大民生工程提供支撐。