焦作市財政局

2019年度部門預算

二0一九年三月    

目錄

第一部分概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

第二部門焦作市財政局2019年部門預算情況說明

第三部分名詞解釋

附件：焦作市財政局2019年度部門預算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表

七、一般公共預算“三公”經費支出情況表

八、政府性基金預算支出情況表

九、國有資本經營預算收支情況表

十、機關運行經費

十一、預算項目支出績效目標表

第一部分

焦作市財政局概況

一、主要職能

（一）機構設置情況

市財政局設23個內設機構。辦公室、人事科、綜合科（清理規(guī)范津貼補貼辦公室）、預算局、國庫科、行政政法科、教科文科、經濟建設科、農業(yè)科、社會保障科、政府采購監(jiān)督管理辦公室、稅政與條法科、企業(yè)科、金融服務業(yè)科、會計科、行政事業(yè)資產管理科（焦作市人民政府清產核資辦公室）、財政監(jiān)督檢查局、基層財政管理科、市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室、離退休干部工作科、債權債務科、績效管理科（市政府公物倉管理中心）、行政事項服務科。

（二）部門職責

1、負責文電、會務、機要、檔案以及信息、安全、保密、信訪、政務公開、綜合性文稿起草等工作，承擔機關和部分直屬單位的財務、國有資產管理等工作。

2、承擔機關和直屬單位的人事管理、機構編制和隊伍建設等工作；制定并組織實施全市財政系統(tǒng)的教育培訓規(guī)劃，指導全市財政系統(tǒng)干部教育工作。

3、分析預測全市宏觀經濟形勢并提出宏觀調控政策建議；研究提出有關收入分配政策和改革方案，承擔清理規(guī)范公務員津貼補貼相關工作；管理住房改革預算資金；會同有關方面擬訂土地、礦產等國有資源收入及支出分配政策；會同有關部門審批行政事業(yè)性收費項目，參與收費標準制定；擬訂政府非稅收入政策及管理制度；參與政府性基金有關管理工作；在政府統(tǒng)一領導下，牽頭建立政府購買服務工作機制，會同有關部門研究提出相關政策；承擔彩票管理有關工作。

4、研究提出財政政策、財政體制、預算管理制度的建議；負責全市預算編制和預算公開的指導、監(jiān)督和管理；編制年度市級預算草案和中長期財政規(guī)劃；匯總全市財政預算，負責編制全市年度財政決算草案并報市人大常委會審查；承擔市直部門預算審核、批復和調整工作，辦理預算追加事宜；承擔市級預算支出標準體系建設和項目庫管理工作；承擔市級專項資金管理工作，提出清理、整合、規(guī)范和統(tǒng)籌使用的意見建議；承擔市對縣（市）區(qū)的轉移支付工作，辦理市級財政與上下級財政間結算事項，批復縣（市）區(qū)財政決算；完善預算績效管理制度和評價體系；負責政府性債務管理工作；負責全市財政預算內行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯管理。

5、擬訂全市總預算會計、行政單位會計及政府會計制度；組織制定全市國庫管理制度、國庫集中收付制度；負責市級財政資金調度和財政資金的監(jiān)督核算工作；負責財政預算執(zhí)行，跟蹤分析全市財政預算執(zhí)行情況；負責審核匯總全市和市級年度財政總決算和部門決算；指導和監(jiān)督市級國庫現(xiàn)金管理有關工作；管理市級財政和預算單位賬戶及總會計核算工作；研究推行國庫集中收付制度，指導縣（市）區(qū)財政國庫管理工作；負責財政統(tǒng)發(fā)工資管理工作。

6、承擔全市行政、政法、群團等方面的部門預算有關工作，研究提出相關財政政策，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬定機關單位財務管理制度，研究提出行政性經費開支標準和定額；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進行追蹤問效和監(jiān)督管理；承擔全市統(tǒng)一著裝管理工作。

7、承擔教育、科技、文化、廣電新聞出版、體育等方面的部門預算有關工作，研究提出相關財政政策，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬訂機關單位事業(yè)單位財務管理制度；按規(guī)定管理重大科技專項資金；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

8、承擔發(fā)展改革、環(huán)境保護、住房和城鄉(xiāng)建設、交通運輸等方面的部門預算有關工作，研究提出相關財政政策，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；參與擬訂市本級建設投資的有關政策；擬訂基本建設財務管理制度；審核批復市級政府投資基本建設項目竣工財務決算；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

9、承擔農業(yè)、林業(yè)、水利等方面的部門預算有關工作，研究提出相關財政政策，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬訂財政支農資金管理辦法和有關行業(yè)事業(yè)單位財務管理制度；管理支農專項資金和財政扶貧資金；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

10、承擔人力資源和社會保障、民政、衛(wèi)生計生、食品藥品、工商、質量監(jiān)督等方面的部門預算有關工作，研究提出相關財政政策，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；會同有關方面擬訂和執(zhí)行有關資金（基金）財務管理制度；監(jiān)督管理市級財政社會保障、就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金（基金）的使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理；會同有關部門編制市級社會保險基金預決算，監(jiān)管市級社會保險基金收支；審核、匯總全市社會保險基金預決算草案。

11、擬訂政府采購有關政策、制度，確定并調整市級集中采購目錄和公開招標采購范圍的限額標準，管理和監(jiān)督市級政府采購活動。

12、承擔稅收法規(guī)和政策的貫徹落實工作；負責地方稅源調查工作及稅款退付的審查工作，在規(guī)定的權限內，提出地方性稅目稅率調整和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議；承擔機關有關規(guī)范性文件的合法性審核工作；承擔財政法制宣傳教育工作；承擔有關行政復議、行政應訴工作；承擔國家賠償費用的管理工作。

13、承擔國有資產監(jiān)督管理、工業(yè)和信息化等方面的部門預算有關工作，負責對所分管的各項專項資金使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理，審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；研究提出支持全市企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策；負責市級國有資本經營預算初編工作，提出國有資本經營預算具體收支項目建議，收取市本級企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務制度，編報企業(yè)財務會計信息；參與擬定企業(yè)國有資產管理相關制度；承擔全市資產評估機構資格審批及日常監(jiān)督管理工作。

14、負責商務、旅游、糧食、物資、供銷等方面的部門預算有關工作；負責對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進行跟蹤問效和監(jiān)督管理；審核批復所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；研究提出支持服務業(yè)發(fā)展和促進消費的財政政策；研究提出支持地方金融業(yè)發(fā)展的財政政策；研究提出地方融資性擔保機構發(fā)展的財政政策；貫徹并實施地方政策性保險有關政策；擬訂并指導實施全市道路交通事故社會救助基金管理有關政策；負責公物拍賣企業(yè)資格年檢有關工作。

15、組織實施國家會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度；管理全市會計從業(yè)資格；按規(guī)定承擔會計專業(yè)技術資格管理工作；負責會計師事務所、代理記賬機構的日常監(jiān)督管理工作；組織實施會計信息化標準，指導全市會計電算化、信息化工作。

16、負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產管理制度，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；負責市本級行政事業(yè)單位國有資產配置、處置、調劑、出租、出借和事業(yè)單位對外投資的監(jiān)督管理；制定資產配置標準和相關費用標準，審核編制資產購置預算和審批購置事項；負責市本級行政事業(yè)單位產權登記、產權界定、產權糾紛調處、資產清查等工作；指導全市行政事業(yè)單位國有資產及城鎮(zhèn)集體資產監(jiān)督管理工作；負責全市清產核資工作。

17、擬訂財政監(jiān)督檢查的政策、制度及年度監(jiān)督檢查工作計劃；負責統(tǒng)一組織對全市財稅法規(guī)、政策和資金、賬戶、國有資產等財政財務管理制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；加強財政支出績效監(jiān)督工作；依法糾正和查處違反財政、財務、會計法律、法規(guī)、制度的行為；反映財政收支管理和重要財政政策執(zhí)行中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議；負責全市會計信息質量和注冊會計師行業(yè)執(zhí)業(yè)質量的行政監(jiān)督檢查和行政處罰工作；負責監(jiān)督檢查市級財政專項資金、重點建設項目資金使用情況和績效；負責市級政府投資建設項目評審報告復審工作；負責機關和直屬單位的內部監(jiān)督、內部經濟責任審計工作；指導全市財政系統(tǒng)監(jiān)督檢查工作。

18、負責貫徹執(zhí)行中央和省委、省政府有關農村綜合改革的方針、政策，起草農村綜合改革規(guī)劃、方案和重大政策措施；研究解決有關農村稅費改革遺留問題；研究提出完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能以及建立健全鄉(xiāng)村政權組織運轉經費保障機制的意見；研究制定化解鄉(xiāng)村債務的措施，組織開展化解鄉(xiāng)村債務工作；負責村級公益事業(yè)建設有關工作；負責對全市農村稅費改革轉移支付資金落實情況進行監(jiān)督檢查；加強涉農收費管理，提出建立減輕農民負擔長效機制的政策建議；負責指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)對各項惠農補貼和農村基礎設施、公益事業(yè)發(fā)展財政投入進行監(jiān)督管理。

19、負責貫徹落實國家農業(yè)綜合開發(fā)方針、政策，統(tǒng)一管理全市農業(yè)綜合開發(fā)工作；統(tǒng)籌安排市級財政農業(yè)綜合開發(fā)資金；擬訂農業(yè)綜合開發(fā)政策及項目、資金、財務管理制度；編制農業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃；負責全市高標準糧田建設規(guī)劃和年度實施計劃編制工作；組織實施農業(yè)綜合開發(fā)項目并檢查項目實施情況等。

20、負責機關離退休干部工作，指導直屬單位離退休干部工作。

21、統(tǒng)一管理政府內、外債務、債權；編制政府債務預決算；負責對全市政府債務進行監(jiān)控；負責外國政府貸款、贈款的監(jiān)督管理工作；承擔項目申請、評審、對外談判、簽約、轉貸（贈）以及國際金融組織貸（贈）款資金及財務管理和監(jiān)督工作；承擔政府國外貸款資金的回收、償還和還貸準備金的管理工作；負責對外國政府貸款項目執(zhí)行機構實施項目的工作進行監(jiān)督管理。

22、擬訂本市財政支出績效評價的有關政策、制度、辦法及指標體系和評價標準，組織開展財政支出績效評價工作，依據評價結果提出核定和調整部門預算意見；負責制定政府公物倉資產管理制度，負責對市級政府公物倉資產進行配置、收繳、調撥、使用和處置，負責政府公物倉的倉儲管理、財務管理和會計核算，收繳資產處置收益，負責管理公物倉資產信息平臺。

23、負責行政審批服務事項的受理、審批工作；負責制定窗口工作制度；負責事項資料的歸檔工作；負責事項的增、減變化備案工作。

二、部門預算單位構成

焦作市財政局有二級預算單位10個、無三級預算單位。

本預算僅包括本單位預算。

第二部分

焦作市財政局2019年度部門預算情況說明

一、收入支出預算總體情況說明

市財政局2019年收入6.72億元，支出總計6.72億元，與2018年相比，收、支總計各增加3.96億元，增長143.47%。主要原因：以前代管資金在科室管理，根據審計部門整改要求將原科室代管的“償還債務”項目資金納入單位管理。

二、收入預算總體情況說明

市財政局2019年收入合計6.72億元，其中：一般公共預算收入6.57億元; 政府性基金預算收入0萬元；國有資本經營預算收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出預算總體情況說明

市財政局2019年支出合計6.72億元，其中：基本支出1501.67萬元，占2.23%；項目支出6.57億元，占97.77%。

四、財政撥款收入支出預算總體情況說明

市財政局2019年一般公共預算收支預算6.71億元。與2018年相比，一般公共預算收支預算增加4.07億元，增長154.17%，主要原因：以前代管資金在科室管理，根據審計部門整改要求將原科室代管的“償還債務”項目資金納入單位管理。

五、一般公共預算支出預算情況說明

市財政局2019年一般公共預算支出年初預算為6.67億元。主要用于以下方面：一般公共服務支出1669.98萬元，占2.5%；教育支出5.22萬元，占0.007%；社會保障和就業(yè)支出243.52萬元，占0.37%；衛(wèi)生健康支出72.28萬元，占0.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出62200萬元，占93.25%；農林水支出2873.3萬元，占4.3%；住房保障支出66.72萬元，占0.1%；其他支出50萬元，占0.75%。

六、一般公共預算基本支出預算情況說明

市財政局2019年一般公共預算基本支出1501.67萬元，其中：人員經費1286.05萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費215.62萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出和其他支出。

七、政府性基金預算支出預算情況說明

我單位2019年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

八、國有資本經營預算支出預算情況說明

我單位2019年沒有使用政國有資本經營預算撥款安排的支出。

九、“三公”經費支出預算情況說明

市財政局2019年“三公”經費預算為61萬元。與 2018年預算數相比沒有變化。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費0 萬元。預算數與2018年一致，主要原因：我單位目前沒有需要出國（境）的業(yè)務。

（二）公務用車購置及運行費21萬元。其中公務車輛購置費0萬元，與2018年相比沒有變化；主要原因：我單位目前沒有公務用車購置的業(yè)務。公務用車運行維護費21萬元，主要用于公務用車的燃油、交通及維修（護）,與2018年相比沒有變化，局機關在編車輛6輛，按定額3.5萬元/年核定公車運維費。主要原因：我單位嚴格按照公務用車運行維護費核定的標準執(zhí)行。

（三）公務接待費40萬元，與2018年預算數一致。主要原因：我單位嚴格按照公務接待費核定的標準執(zhí)行。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

市財政局2019年機關運行經費支出預算151.01萬元，主要保障機關機構正常運轉及正常履職需要的辦公費、水電費、物業(yè)費、維修費、差旅費等支出，比2018年減少63.42萬元，主要原因：今年對機關運行費統(tǒng)計的經濟科目進行調整，不再包含“公務交通補貼”。

（二）政府采購支出情況

2019年政府采購預算安排15萬元，其中：政府采購貨物預算15萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算0萬元。

（三）關于預算績效管理工作開展情況說明

（五）關于預算部門構成說明

2019年我單位按照市財政預算公開要求，將本級部門預算納入預算公開范圍。

第三部分名詞解釋

一、財政撥款收入：是指市級財政當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”等以外的收入。

四、基本支出：是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務所必需的開支，其內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。

五、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

六、“三公”經費：是指納入市級財政預算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

七、機關運行經費：是指為保障行政機構正常運轉及正常履職需要的辦公費、水電費、日常維修、物業(yè)費、維修費、差旅費、公務用車運行維護費以及其他費用等支出。

八、部門預算：是編制政府預算的一種制度和方法，由政府各個部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預算。

九、存量資金：財政結余資金，主要是指要把一些沒有按照預算進度執(zhí)行、在賬上的沉淀結余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。

附件：焦作市財政局2019年度部門預算表.xls

                                    2019年3月18日