簡 要 分 析

1月份，全市一般公共預(yù)算收入平穩(wěn)增長，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到較好保障，實(shí)現(xiàn)良好開局。

一、財(cái)政收支基本情況

（一）財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：1月份，全市全口徑財(cái)政總收入完成23.81億元，增長5.7%。其中，上劃中央級收入8.63億元，下降6.9%，占全口徑財(cái)政總收入的36.3%；上劃省級收入0.24億元，增長27.2%，占全口徑財(cái)政總收入的1.0%。全口徑稅收完成19.22億元，增長4.1%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成14.94億元，增長14.3%，增收1.87億元。

分級次情況：市本級完成3.29億元，增長29.7%，增收0.75億元，占全市一般公共預(yù)算收入的22.0％；其中市直完成2.03億元，增長47.4%；示范區(qū)完成1.26億元，增長8.6%。四城區(qū)完成3.89億元，增長2.7%，增收0.1億元，占全市一般公共預(yù)算收入的26.0％。六縣市完成7.76億元，增長15.0%，增收1.02億元，占全市一般公共預(yù)算收入的52.0％。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收完成10.47億元，增長14.1%，增收1.3億元，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為70.1%，其中主體稅種完成6.18億元，增長12.3%，占稅收的59.0%；小稅種完成4.3億元，增長16.8%，占稅收的41.0%。非稅收入完成4.47億元，增長14.7%，增收0.57億元，占一般公共預(yù)算收入的比重為29.9%。

全省收入情況:全省一般公共預(yù)算收入完成428.16億元，增長17.9%。我市一般公共預(yù)算收入規(guī)模（14.94億元）居全省第11位，占全省收入的3.5%，增速（14.3%）居全省第15位，比全省平均增速低3.6個(gè)百分點(diǎn)。全省稅收完成325.26億元，增長17.4%，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為76.0%。我市稅收規(guī)模（10.47億元）居全省第12位，占全省稅收收入的3.2%，增速（14.1%）居全省第16位，較全省平均增速（17.4%）低3.3個(gè)百分點(diǎn)，稅收比重（70.1%）居全省第15位，較全省平均比重（76.0%）低5.9個(gè)百分點(diǎn)。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成2.04億元，下降72.9%，減收5.49億元；其中，國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地收入1.88億元，下降72.9%，減收5.06億元。

（二）財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成19.7億元，增長19.3%，增支3.19億元。

分級次情況：市本級一般公共預(yù)算支出完成6.12億元，增長24.0％，增支1.19億元，占全市一般公共預(yù)算支出的31.1％；其中市直完成5.01億元，增長43.4%；示范區(qū)完成1.11億元，下降23.0%。四城區(qū)完成3.08億元，下降1.1％，減支356萬元，占全市一般公共預(yù)算支出的15.6％。六縣市完成10.5億元，增長24.1％，增支2.04億元，占全市一般公共預(yù)算支出的53.3％。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成941.55億元，增長70.7%。我市一般公共預(yù)算支出規(guī)模（19.7億元）居全省第14位，占全省支出的2.1%；支出增速（19.3%）居全省第16位，較全省平均增速（70.7%）低51.4個(gè)百分點(diǎn)。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成5.84億元，增長710.2%，增支5.12億元；其中，國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出5.64億元，增長717.4%，增支4.95億元。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入開局良好，保持平穩(wěn)較快增長。新年伊始，各級財(cái)稅部門緊緊圍繞市委市政府確定的工作目標(biāo)，提前安排部署，做到早計(jì)劃、早布置、早落實(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)測分析，加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收，量質(zhì)齊升，財(cái)政收入順利實(shí)現(xiàn)良好開局。1月份，全市一般公共預(yù)算收入完成14.94億元，同比增長14.3%，高于年度目標(biāo)6.8個(gè)百分點(diǎn)。分級從增幅看，11個(gè)縣市區(qū)除中站區(qū)以外均實(shí)現(xiàn)增長，孟州增幅最高達(dá)到35.1%。從任務(wù)完成情況看，解放區(qū)、中站區(qū)、馬村區(qū)沒有完成市定總量和稅收任務(wù)，山陽區(qū)、修武縣沒有完成市定總量任務(wù)。

（二）稅收收入整體平穩(wěn)增長，個(gè)別稅種有所下降。1月份，稅收完成10.47億元，同比增長14.1%，高于年度目標(biāo)3.8個(gè)百分點(diǎn)，較上年同期提高1.9個(gè)百分點(diǎn)，增收1.3億元。其中：主體稅種完成6.18萬元，增長12.3%，增收6791萬元，拉動(dòng)一般公共預(yù)算收入增長5.2個(gè)百分點(diǎn)；小稅種完成4.29億元，增長16.8%，較去年同期提高12.9個(gè)百分點(diǎn)，增收6169萬元，拉動(dòng)一般公共預(yù)算收入增長4.7個(gè)百分點(diǎn)。主要增收項(xiàng)目是：增值稅完成3.97億元，增長18.4%，增收6178萬元，主要是制造業(yè)增收1700萬元、建筑業(yè)增收1572萬元；資源稅完成2333萬元，增長132.4%，增收1329萬元，主要是水資源稅增收1473萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1.9億元，增長23.8%，增收3642萬元，主要是孟州市清繳城鎮(zhèn)土地使用稅增收2698萬元；環(huán)境保護(hù)稅完成1396萬元，因環(huán)境保護(hù)稅上年4月份開始征收，同期基數(shù)為0，凈增收1396萬元。主要減收項(xiàng)目是：企業(yè)所得稅完成1.32億元，下降4.3%，減收592萬元，主要是醫(yī)藥制造業(yè)減收902萬元；耕地占用稅完成461萬元，下降69.8%，減收1066萬元，主要是上年同期大宗土地儲備量大、基數(shù)較高影響。

（三）工業(yè)稅收增幅較高、房地產(chǎn)業(yè)稅收增速有所下降。1月份，全市工業(yè)稅收完成4.81億元，同比增長18.4%，增收7476萬元，占全部地方級稅收的比重為49.3%，比上年同期占比提高3.2個(gè)百分點(diǎn)。其中：采礦業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1352萬元，同比下降43.7%；制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收4億元，同比增長14.0%，比上年同期增速提高1.3個(gè)百分點(diǎn)，增收4919萬元，拉動(dòng)地方級稅收增長5.6個(gè)百分點(diǎn)；電力、熱力等生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收6720萬元，同比增長115.9%，增收3607萬元，拉動(dòng)地方級稅收增長4.1個(gè)百分點(diǎn)。建筑業(yè)稅收完成8671萬元，同比增長25.3%，增收1751萬元，占全部地方級稅收的比重為8.9%，較上年同期提高1個(gè)百分點(diǎn)，拉動(dòng)地方級稅收增長2.0個(gè)百分點(diǎn)。

    第三產(chǎn)業(yè)地方級稅收完成4.05億元，與去年持平，占全部地方級稅收的比重為41.6%，較上年同期下降4.4個(gè)百分點(diǎn)。其中，金融業(yè)地方級稅收完成8537萬元，同比增長3.3%，拉動(dòng)地方級稅收增長0.3個(gè)百分點(diǎn)；房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1.26億元，同比下降5.5%，減收739萬元。

（四）財(cái)政支出持續(xù)增長，民生支出得到有效保障。1月份，全市一般公共預(yù)算支出19.7億元，同比增長19.3%，增支3.19億元。其中教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域財(cái)政支出13.6億元，同比增長17.4%，較上年同期提高10.3個(gè)百分點(diǎn)，增支2.0億元，占一般公共預(yù)算支出的69.0%。核算非盈利性服務(wù)業(yè)增加值增長速度的八項(xiàng)支出累計(jì)完成16.16億元，同比增長17.9%。

三、2019年財(cái)政重點(diǎn)工作安排

2019年，全市各級財(cái)政部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作會議精神，按照市委市政府決策部署，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，進(jìn)一步提升政治站位，實(shí)施積極的財(cái)政政策，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，以財(cái)政的高質(zhì)量助推全市社會經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）進(jìn)一步提升政治站位，加力落實(shí)積極的財(cái)政政策。不折不扣落實(shí)國家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)。最大限度爭取政府債券規(guī)模，主要用于重大在建工程和民生補(bǔ)短板項(xiàng)目。加大財(cái)政支出強(qiáng)度，政府投資強(qiáng)度不減，保障民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。完善促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的財(cái)政政策措施，培育新的財(cái)稅增長點(diǎn)。

（二）強(qiáng)化收入調(diào)度管理，確保一季度開門紅。按照市委經(jīng)濟(jì)工作會議確定的“一般公共預(yù)算收入增長7.5%，稅收占比72%”的要求，指導(dǎo)縣區(qū)安排好收入預(yù)算。逐月測算分解收入目標(biāo)，以旬保月、以月保季，確保一季度“開門紅”。健全部門之間、市與縣區(qū)之間的溝通協(xié)作機(jī)制，更大范圍實(shí)現(xiàn)收入?yún)f(xié)同和統(tǒng)籌。完善綜合治稅綜合數(shù)據(jù)平臺，加強(qiáng)稅源分析和研判。鞏固好制造業(yè)、金融業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等傳統(tǒng)支柱稅源，盡快落實(shí)好就地法人化等措施，促進(jìn)建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，補(bǔ)齊我市發(fā)展短板。

（三）牢固樹立過“緊日子”的思想，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)控行政成本，從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。全面加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化硬約束，進(jìn)一步完善重大項(xiàng)目決策機(jī)制，做好項(xiàng)目儲備和論證。切實(shí)加快支出進(jìn)度，盡快形成實(shí)際支出。及時(shí)消化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，盤活存量資金，充分發(fā)揮政策和資金效益。全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，保障一賽一節(jié)、全省百城提質(zhì)觀摩和70周年國慶等重點(diǎn)活動(dòng)。在兜住“三保”底線的同時(shí)，著力清理規(guī)范過度保障的支出政策。

（四）發(fā)揮財(cái)政調(diào)控引導(dǎo)作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。規(guī)范推進(jìn)PPP模式發(fā)展，在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣運(yùn)用PPP模式。充分發(fā)揮政府引導(dǎo)基金“四兩撥千斤”的杠桿撬動(dòng)作用，拉動(dòng)民間投資。完善支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展的政府采購政策，加大高精尖和中小企業(yè)的采購力度。完善小微企業(yè)融資擔(dān)保政策體系，支持民營企業(yè)發(fā)展。

（五）積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政安全運(yùn)行底線。加強(qiáng)政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和應(yīng)對，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，守住不發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的底線。科學(xué)調(diào)度庫款，防止發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)。以預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為平臺支撐，提升內(nèi)控和監(jiān)督效果。

（六）加強(qiáng)政策研究，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。穩(wěn)步推進(jìn)市與區(qū)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。加速推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，探索全過程、全方位、全覆蓋績效預(yù)算。推進(jìn)稅收制度改革，健全地方稅體系建設(shè)。