焦作市財政局

2018年度部門預(yù)算

二0一八年十月

目錄

第一部分概況

一、主要職能

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部門焦作市財政局2018年部門預(yù)算情況說明

第三部分名詞解釋

附件：焦作市財政局2018年度部門預(yù)算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表

八、政府性基金預(yù)算支出情況表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況表

十、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費

十一、預(yù)算項目支出績效目標(biāo)表

第一部分

焦作市財政局概況

一、主要職能

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

市財政局設(shè)23個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。辦公室、人事科、綜合科（清理規(guī)范津貼補(bǔ)貼辦公室）、預(yù)算局、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、政府采購監(jiān)督管理辦公室、稅政與條法科、企業(yè)科、金融服務(wù)業(yè)科、會計科、行政事業(yè)資產(chǎn)管理科（焦作市人民政府清產(chǎn)核資辦公室）、財政監(jiān)督檢查局、基層財政管理科、市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、離退休干部工作科、債權(quán)債務(wù)科、績效管理科（市政府公物倉管理中心）、行政事項服務(wù)科。

（二）部門職責(zé)

1、負(fù)責(zé)文電、會務(wù)、機(jī)要、檔案以及信息、安全、保密、信訪、政務(wù)公開、綜合性文稿起草等工作，承擔(dān)機(jī)關(guān)和部分直屬單位的財務(wù)、國有資產(chǎn)管理等工作。

2、承擔(dān)機(jī)關(guān)和直屬單位的人事管理、機(jī)構(gòu)編制和隊伍建設(shè)等工作；制定并組織實施全市財政系統(tǒng)的教育培訓(xùn)規(guī)劃，指導(dǎo)全市財政系統(tǒng)干部教育工作。

3、分析預(yù)測全市宏觀經(jīng)濟(jì)形勢并提出宏觀調(diào)控政策建議；研究提出有關(guān)收入分配政策和改革方案，承擔(dān)清理規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼相關(guān)工作；管理住房改革預(yù)算資金；會同有關(guān)方面擬訂土地、礦產(chǎn)等國有資源收入及支出分配政策；會同有關(guān)部門審批行政事業(yè)性收費項目，參與收費標(biāo)準(zhǔn)制定；擬訂政府非稅收入政策及管理制度；參與政府性基金有關(guān)管理工作；在政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，牽頭建立政府購買服務(wù)工作機(jī)制，會同有關(guān)部門研究提出相關(guān)政策；承擔(dān)彩票管理有關(guān)工作。

4、研究提出財政政策、財政體制、預(yù)算管理制度的建議；負(fù)責(zé)全市預(yù)算編制和預(yù)算公開的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理；編制年度市級預(yù)算草案和中長期財政規(guī)劃；匯總?cè)胸斦A(yù)算，負(fù)責(zé)編制全市年度財政決算草案并報市人大常委會審查；承擔(dān)市直部門預(yù)算審核、批復(fù)和調(diào)整工作，辦理預(yù)算追加事宜；承擔(dān)市級預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)和項目庫管理工作；承擔(dān)市級專項資金管理工作，提出清理、整合、規(guī)范和統(tǒng)籌使用的意見建議；承擔(dān)市對縣（市）區(qū)的轉(zhuǎn)移支付工作，辦理市級財政與上下級財政間結(jié)算事項，批復(fù)縣（市）區(qū)財政決算；完善預(yù)算績效管理制度和評價體系；負(fù)責(zé)政府性債務(wù)管理工作；負(fù)責(zé)全市財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

5、擬訂全市總預(yù)算會計、行政單位會計及政府會計制度；組織制定全市國庫管理制度、國庫集中收付制度；負(fù)責(zé)市級財政資金調(diào)度和財政資金的監(jiān)督核算工作；負(fù)責(zé)財政預(yù)算執(zhí)行，跟蹤分析全市財政預(yù)算執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)審核匯總?cè)泻褪屑壞甓蓉斦倹Q算和部門決算；指導(dǎo)和監(jiān)督市級國庫現(xiàn)金管理有關(guān)工作；管理市級財政和預(yù)算單位賬戶及總會計核算工作；研究推行國庫集中收付制度，指導(dǎo)縣（市）區(qū)財政國庫管理工作；負(fù)責(zé)財政統(tǒng)發(fā)工資管理工作。

6、承擔(dān)全市行政、政法、群團(tuán)等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬定機(jī)關(guān)單位財務(wù)管理制度，研究提出行政性經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)和定額；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進(jìn)行追蹤問效和監(jiān)督管理；承擔(dān)全市統(tǒng)一著裝管理工作。

7、承擔(dān)教育、科技、文化、廣電新聞出版、體育等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬訂機(jī)關(guān)單位事業(yè)單位財務(wù)管理制度；按規(guī)定管理重大科技專項資金；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

8、承擔(dān)發(fā)展改革、環(huán)境保護(hù)、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、交通運輸?shù)确矫娴牟块T預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；參與擬訂市本級建設(shè)投資的有關(guān)政策；擬訂基本建設(shè)財務(wù)管理制度；審核批復(fù)市級政府投資基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

9、承擔(dān)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；擬訂財政支農(nóng)資金管理辦法和有關(guān)行業(yè)事業(yè)單位財務(wù)管理制度；管理支農(nóng)專項資金和財政扶貧資金；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理。

10、承擔(dān)人力資源和社會保障、民政、衛(wèi)生計生、食品藥品、工商、質(zhì)量監(jiān)督等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，研究提出相關(guān)財政政策，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；會同有關(guān)方面擬訂和執(zhí)行有關(guān)資金（基金）財務(wù)管理制度；監(jiān)督管理市級財政社會保障、就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金（基金）的使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理；會同有關(guān)部門編制市級社會保險基金預(yù)決算，監(jiān)管市級社會保險基金收支；審核、匯總?cè)猩鐣ｋU基金預(yù)決算草案。

11、擬訂政府采購有關(guān)政策、制度，確定并調(diào)整市級集中采購目錄和公開招標(biāo)采購范圍的限額標(biāo)準(zhǔn)，管理和監(jiān)督市級政府采購活動。

12、承擔(dān)稅收法規(guī)和政策的貫徹落實工作；負(fù)責(zé)地方稅源調(diào)查工作及稅款退付的審查工作，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)，提出地方性稅目稅率調(diào)整和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議；承擔(dān)機(jī)關(guān)有關(guān)規(guī)范性文件的合法性審核工作；承擔(dān)財政法制宣傳教育工作；承擔(dān)有關(guān)行政復(fù)議、行政應(yīng)訴工作；承擔(dān)國家賠償費用的管理工作。

13、承擔(dān)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理、工業(yè)和信息化等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作，負(fù)責(zé)對所分管的各項專項資金使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理，審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；研究提出支持全市企業(yè)改革和發(fā)展的財政政策；負(fù)責(zé)市級國有資本經(jīng)營預(yù)算初編工作，提出國有資本經(jīng)營預(yù)算具體收支項目建議，收取市本級企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務(wù)制度，編報企業(yè)財務(wù)會計信息；參與擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；承擔(dān)全市資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)資格審批及日常監(jiān)督管理工作。

14、負(fù)責(zé)商務(wù)、旅游、糧食、物資、供銷等方面的部門預(yù)算有關(guān)工作；負(fù)責(zé)對所聯(lián)系部門（單位）專項資金的使用情況進(jìn)行跟蹤問效和監(jiān)督管理；審核批復(fù)所聯(lián)系部門（單位）的年度決算；研究提出支持服務(wù)業(yè)發(fā)展和促進(jìn)消費的財政政策；研究提出支持地方金融業(yè)發(fā)展的財政政策；研究提出地方融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的財政政策；貫徹并實施地方政策性保險有關(guān)政策；擬訂并指導(dǎo)實施全市道路交通事故社會救助基金管理有關(guān)政策；負(fù)責(zé)公物拍賣企業(yè)資格年檢有關(guān)工作。

15、組織實施國家會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度；管理全市會計從業(yè)資格；按規(guī)定承擔(dān)會計專業(yè)技術(shù)資格管理工作；負(fù)責(zé)會計師事務(wù)所、代理記賬機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)督管理工作；組織實施會計信息化標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)全市會計電算化、信息化工作。

16、負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、處置、調(diào)劑、出租、出借和事業(yè)單位對外投資的監(jiān)督管理；制定資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)費用標(biāo)準(zhǔn)，審核編制資產(chǎn)購置預(yù)算和審批購置事項；負(fù)責(zé)市本級行政事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處、資產(chǎn)清查等工作；指導(dǎo)全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)及城鎮(zhèn)集體資產(chǎn)監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)全市清產(chǎn)核資工作。

17、擬訂財政監(jiān)督檢查的政策、制度及年度監(jiān)督檢查工作計劃；負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織對全市財稅法規(guī)、政策和資金、賬戶、國有資產(chǎn)等財政財務(wù)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；加強(qiáng)財政支出績效監(jiān)督工作；依法糾正和查處違反財政、財務(wù)、會計法律、法規(guī)、制度的行為；反映財政收支管理和重要財政政策執(zhí)行中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策建議；負(fù)責(zé)全市會計信息質(zhì)量和注冊會計師行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的行政監(jiān)督檢查和行政處罰工作；負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查市級財政專項資金、重點建設(shè)項目資金使用情況和績效；負(fù)責(zé)市級政府投資建設(shè)項目評審報告復(fù)審工作；負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)和直屬單位的內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作；指導(dǎo)全市財政系統(tǒng)監(jiān)督檢查工作。

18、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行中央和省委、省政府有關(guān)農(nóng)村綜合改革的方針、政策，起草農(nóng)村綜合改革規(guī)劃、方案和重大政策措施；研究解決有關(guān)農(nóng)村稅費改革遺留問題；研究提出完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能以及建立健全鄉(xiāng)村政權(quán)組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障機(jī)制的意見；研究制定化解鄉(xiāng)村債務(wù)的措施，組織開展化解鄉(xiāng)村債務(wù)工作；負(fù)責(zé)村級公益事業(yè)建設(shè)有關(guān)工作；負(fù)責(zé)對全市農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付資金落實情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；加強(qiáng)涉農(nóng)收費管理，提出建立減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)長效機(jī)制的政策建議；負(fù)責(zé)指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)對各項惠農(nóng)補(bǔ)貼和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、公益事業(yè)發(fā)展財政投入進(jìn)行監(jiān)督管理。

19、負(fù)責(zé)貫徹落實國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針、政策，統(tǒng)一管理全市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作；統(tǒng)籌安排市級財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金；擬訂農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策及項目、資金、財務(wù)管理制度；編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃；負(fù)責(zé)全市高標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)規(guī)劃和年度實施計劃編制工作；組織實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目并檢查項目實施情況等。

20、負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)離退休干部工作，指導(dǎo)直屬單位離退休干部工作。

21、統(tǒng)一管理政府內(nèi)、外債務(wù)、債權(quán)；編制政府債務(wù)預(yù)決算；負(fù)責(zé)對全市政府債務(wù)進(jìn)行監(jiān)控；負(fù)責(zé)外國政府貸款、贈款的監(jiān)督管理工作；承擔(dān)項目申請、評審、對外談判、簽約、轉(zhuǎn)貸（贈）以及國際金融組織貸（贈）款資金及財務(wù)管理和監(jiān)督工作；承擔(dān)政府國外貸款資金的回收、償還和還貸準(zhǔn)備金的管理工作；負(fù)責(zé)對外國政府貸款項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)實施項目的工作進(jìn)行監(jiān)督管理。

22、擬訂本市財政支出績效評價的有關(guān)政策、制度、辦法及指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，組織開展財政支出績效評價工作，依據(jù)評價結(jié)果提出核定和調(diào)整部門預(yù)算意見；負(fù)責(zé)制定政府公物倉資產(chǎn)管理制度，負(fù)責(zé)對市級政府公物倉資產(chǎn)進(jìn)行配置、收繳、調(diào)撥、使用和處置，負(fù)責(zé)政府公物倉的倉儲管理、財務(wù)管理和會計核算，收繳資產(chǎn)處置收益，負(fù)責(zé)管理公物倉資產(chǎn)信息平臺。

23、負(fù)責(zé)行政審批服務(wù)事項的受理、審批工作；負(fù)責(zé)制定窗口工作制度；負(fù)責(zé)事項資料的歸檔工作；負(fù)責(zé)事項的增、減變化備案工作。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

焦作市財政局有二級預(yù)算單位10個、無三級預(yù)算單位。

本預(yù)算僅包括本單位預(yù)算。

第二部分

焦作市財政局2018年度部門預(yù)算情況說明

一、收入支出預(yù)算總體情況說明

市財政局2018年收入2.76億元，支出總計2.76億元，與2017年相比，收、支總計各增加2.64億元，增長2112.44%。主要原因：以前代管資金在科室管理，根據(jù)審計部門整改要求將原科室代管的“償還債務(wù)”項目資金納入單位管理。

二、收入預(yù)算總體情況說明

市財政局2018年收入合計2.76億元，其中：一般公共預(yù)算收入2.64億元; 政府性基金預(yù)算收入0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元；其他收入0萬元,一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.12億元。

三、支出預(yù)算總體情況說明

市財政局2018年支出合計2.76億元，其中：基本支出0.12億元，占4.6%；項目支出2.64億元，占95.4%。

四、財政撥款收入支出預(yù)算總體情況說明

市財政局2018年一般公共預(yù)算收支預(yù)算2.64億元, 一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.12億元。與2017年相比，一般公共預(yù)算收支預(yù)算增加2.52億元，增長2015.45%，主要原因：以前代管資金在科室管理，根據(jù)審計部門整改要求將原科室代管的“償還債務(wù)”項目資金納入單位管理。

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明

市財政局2018年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為2.64億元,一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.12億元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1276.03萬元，占4.83%；教育支出5.01萬元，占0.019%；科學(xué)技術(shù)支出280萬元，占1.06%；社會保障和就業(yè)支出185.23萬元，占0.7%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出65.85萬元，占0.25%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21040萬元，占79.65%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出225萬元，占0.85%；農(nóng)林水支出4439.11萬元，占0.17%；住房保障支出60.79萬元，占0.23%；其他支出50萬元，占0.19%。

六、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算情況說明

市財政局2018年一般公共預(yù)算基本支出1268.91萬元，其中：人員經(jīng)費1054.48萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費214.43萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出和其他支出。

七、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算情況說明

我單位2018年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算情況說明

我單位2018年沒有使用政國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

九、“三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況說明

市財政局2018 年“三公”經(jīng)費預(yù)算為61萬元。與 2017年預(yù)算數(shù)相比沒有變化。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費0 萬元。預(yù)算數(shù)與2017年一致，主要原因：我單位目前沒有需要出國（境）的業(yè)務(wù)。

（二）公務(wù)用車購置及運行費21萬元。其中公務(wù)車輛購置費0萬元，與2017年相比沒有變化；主要原因：我單位目前沒有公務(wù)用車購置的業(yè)務(wù)。

（二）公務(wù)用車運行維護(hù)費21萬元，主要用于公務(wù)用車的燃油、交通及維修（護(hù)）,與2017年相比沒有變化，局機(jī)關(guān)在編車輛6輛，按定額3.5萬元/年核定公車運維費。主要原因：我單位嚴(yán)格按照公務(wù)用車運行維護(hù)費核定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（三）公務(wù)接待費40萬元，主要用于接待省審計廳的督導(dǎo)審計、各類會議的公務(wù)接待，與2017年預(yù)算數(shù)相比沒有變化。主要原因：我單位嚴(yán)格按照公務(wù)接待費核定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

市財政局2018年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算214.43萬元，主要保障機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要的辦公費、水電費、物業(yè)費、維修費、差旅費等支出，比2017年增加7.06萬元，主要原因：水、電等成本的增加。

（二）政府采購支出情況

2018年政府采購預(yù)算安排18萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算18萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（三）關(guān)于預(yù)算績效管理工作開展情況說明

2017年,我部門對1個項目進(jìn)行了預(yù)算績效評價，涉及資金220萬元。2018年，我部門納入預(yù)算績效管理的支出總額為2.64億元，其中人員經(jīng)費支出0萬元，公用經(jīng)費支出0萬元，支出項目共1個，支出總額2.64億元，其中預(yù)算支出100萬元及100萬元以上項目1個，支出總額2.6億元。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

2017年期末，市財政局固定資產(chǎn)總額2200.49萬元，其中，房屋建筑物1076.7萬元，車輛187.07萬元。共有車輛6輛，其中：一般公務(wù)用車6輛。執(zhí)法執(zhí)勤車0輛；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（五）關(guān)于預(yù)算部門構(gòu)成說明

2018年我單位按照市財政預(yù)算公開要求，將本級部門預(yù)算納入預(yù)算公開范圍。

第三部分名詞解釋

一、財政撥款收入：是指市級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

四、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。

五、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

六、“三公”經(jīng)費：是指納入市級財政預(yù)算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要的辦公費、水電費、日常維修、物業(yè)費、維修費、差旅費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用等支出。

八、部門預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算。

九、存量資金：財政結(jié)余資金，主要是指要把一些沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、在賬上的沉淀結(jié)余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。

附件：焦作市財政局2018年度部門預(yù)算公開表.xls

             焦作市財政局2018年部門預(yù)算批復(fù)表.xls