焦作市會計委派管理中心
2018年度部門預(yù)算
二〇一八年十月
目 錄
第一部分 概況
一、主要職能
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
第二部分 焦作市會計委派管理中心2018年部門預(yù)算情況說明
第三部分 名詞解釋
附件： 焦作市會計委派管理中心2018 年度部門預(yù)算表
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預(yù)算支出情況表
六、一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表
八、政府性基金預(yù)算支出情況表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況表
十、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費
十一、預(yù)算項目支出績效目標(biāo)表
十二、部門預(yù)算收支總批復(fù)表
十三、部門預(yù)算支出明細(xì)批復(fù)表
十四、“三公”經(jīng)費預(yù)算批復(fù)表
第一部分
焦作市會計委派管理中心概況
一、主要職能
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
焦作市會計委派管理中心內(nèi)設(shè)三個職能科室和十四個會計站。
（二）部門職責(zé)
加強(qiáng)市直行政事業(yè)單位會計核算和財務(wù)監(jiān)督，服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)。
行政事業(yè)單位會計核算。委派會計人員管理。
二、焦作市會計委派管理中心預(yù)算單位構(gòu)成
焦作市會計委派管理中心無二級和三級預(yù)算單位。
本預(yù)算僅包括本單位預(yù)算。
第二部分
焦作市會計委派管理中心2018年度部門預(yù)算情況說明
一、收入支出預(yù)算總體情況說明
我中心2018年收入1233.56萬元，支出總計1233.56萬元，與2017年相比，收、支總計各增加192.51萬元，增長18%。主要原因：人員經(jīng)費支出預(yù)算增加。
二、收入預(yù)算總體情況說明
我中心2018年收入合計1233.56萬元，其中：一般公共預(yù)算收入1233.56萬元; 政府性基金預(yù)算收入0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元；其他收入0萬元。
三、支出預(yù)算總體情況說明
我中心2018年支出合計1233.56萬元，其中：基本支出1143.56萬元，占93%；項目支出90萬元，占7%。
四、財政撥款收入支出預(yù)算總體情況說明
我中心2018年一般公共預(yù)算收支預(yù)算1233.56萬元。政府性基金收支預(yù)算0萬元。與 2017年相比，一般公共預(yù)算收支預(yù)算增加192.51萬元，增長18%，主要原因：人員經(jīng)費支出預(yù)算增加；政府性基金收支增加0萬元，增長0%，主要原因：無政府性基金預(yù)算。
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說明
我中心2018年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為1233.56萬元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出982.47萬元，占79.65%；教育支出4.49萬元，占0.36%；社會保障和就業(yè)支出116.41萬元，占9.44%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出67.7萬元，占5.49%；住房保障支出62.49萬元，占5.06%。
六、一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算情況說明
我中心2018年一般公共預(yù)算基本支出1143.56萬元，其中：人員經(jīng)費1030.03萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、工會經(jīng)費、福利費、退休費、其他商品和服務(wù)支出；公用經(jīng)費113.53萬元，主要包括：辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護(hù)）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置。
七、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算情況說明
我中心2018年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算情況說明
我中心2018年沒有使用政國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
九、“三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況說明
我中心2018 年“三公”經(jīng)費預(yù)算為1萬元。 與2017年預(yù)算數(shù)相比沒有增減。
具體支出情況如下：
（一）因公出國（境）費 0萬元。預(yù)算數(shù)與2017年相比沒有增減，主要原因：我單位目前沒有需要出國（境）的業(yè)務(wù)。
（二）公務(wù)用車購置及運行費0萬元。其中公務(wù)車輛購置費0萬元，與2017年相比沒有增減，主要原因：我單位2018年沒有購買公務(wù)用車的計劃；公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，與2017年相比沒有增減，主要原因：車改后我單位公車已經(jīng)全部上交。
（三）公務(wù)接待費1萬元，主要用于公務(wù)接待，與2017年預(yù)算數(shù)相比沒有增減。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況
我中心2018年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出預(yù)算113.53萬元，主要保障機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要的辦公費、水電費、維修費、差旅費等支出，比2017年減少1.62萬元，下降1.41%，主要原因：在職人員減少。
（二）政府采購支出情況
2018年政府采購預(yù)算安排0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（三）關(guān)于預(yù)算績效管理工作開展情況說明
2017年,我中心對1個項目進(jìn)行了預(yù)算績效評價，涉及資金3萬元。 2018年，我部門納入預(yù)算績效管理的支出總額為3萬元，其中人員經(jīng)費支出0萬元，公用經(jīng)費支出0萬元，支出項目共1個，支出總額3萬元，其中預(yù)算支出100萬元及100萬元以上項目0個，支出總額0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
2017年期末，我中心固定資產(chǎn)總額322.20萬元，其中，房屋建筑物0萬元，車輛16.36萬元。共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（五）關(guān)于預(yù)算部門構(gòu)成說明
2018年我單位按照市財政預(yù)算公開要求，將中心（本級）全部納入預(yù)算公開范圍。
第三部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：是指市級財政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取 得的收入。
三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。
四、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。
五、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
六、“三公”經(jīng)費：是指納入市級財政預(yù)算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及正常履職需要的辦公費、水電費、日常維修、物業(yè)費、維修費、差旅費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用等支出。
八、會計核算：是指對會計主體已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)完成的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行的事后核算，也就是會計工作中記賬、算賬、報賬的總稱。
九、財務(wù)監(jiān)督：是運用單一或系統(tǒng)的財務(wù)指標(biāo)對企事業(yè)單位的生產(chǎn)經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)活動進(jìn)行的觀察、判斷、建議和督促。
