焦作市十三屆人大

一次會議文件十六

關于焦作市2017年財政預算執行情況和

2018年財政預算（草案）的報告

——2018年9月27日在市第十三屆人民代表大會第一次會議上

市財政局局長  謝如臣

各位代表：

受市政府委托，向大會報告焦作市2017年財政預算執行情況和2018年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協委員和列席人士提出意見。

一、2017年財政預算執行情況

2017年，在市委的正確領導和市人大、市政協的監督指導下，市政府團結帶領全市人民，統籌推進各項工作，經濟運行穩中向好，財政收支呈現“提速增效，保障有力”的良好態勢，較好完成了年度預算收支任務。

（一）2017年預算收支情況

1.一般公共預算

（1）全市收支情況。年初匯總各級人大批準的全市一般公共預算收入預算合計131.7億元，實際完成133.8億元，為年預算的101.6%，同比增長10.1%；稅收完成86.2億元，為年預算的99.4%，同比增長12.3%，稅收占一般公共預算收入的比重為64.4%；批準的全市一般公共預算支出預算合計197.7億元，執行中使用上級補助收入、地方政府債券、上年結余、調入資金等，支出預算調整為242.3億元，實際完成239.5億元，為調整預算的98.9%，同比增長9.8%。按照體制算賬，年終結余2.8億元，按規定結轉下年使用。

（2）市級收支情況。市十二屆人大五次會議批準的2017年市本級一般公共預算收入預算43.7億元（含示范區11億元），實際完成45.3億元（含示范區11億元），為年預算的103.8%，同比增長11.1%；批準的市本級一般公共預算支出預算62.7億元（含示范區11.4億元），執行中使用上級補助收入、地方政府債券、上年結余、調入資金等安排支出，以及補助下級支出等因素，支出預算調整為74.2億元（含示范區12.1億元），實際完成72.8億元（含示范區12.1億元），為調整預算的98.2%，同比增長10.2%。按照體制算賬，年終結余1.3億元，按規定結轉下年使用。

根據預算法規定，市級報市人大審批的收支口徑除上述市本級收支外，還包括全市上級補助、縣（市）區上解、補助縣（市）區和上解上級等項目，即市級收入總計和支出總計。市十二屆人大五次會議批準的2017年市級收入和支出預算總計均為66.3億元，執行中因省政府轉貸債券、動用預算穩定調節基金，加上上級補助增加等，收入總計和支出總計實際完成均為198.6億元。

2.政府性基金預算

（1）全市收支情況。年初匯總各級人大批準的全市政府性基金收入預算合計30.8億元，執行中按法定程序調整為34.6億元，實際完成53.7億元，為調整預算的155.2%，同比增長158.2%，主要是國有土地使用權出讓收入增加較多。批準的全市政府性基金支出預算34.1億元，執行中調整為62.7億元，實際完成55.6億元，為調整預算的88.7%，同比增長102.4%。按照體制算賬，年終結余7.1億元，按規定結轉下年使用。

（2）市級收支情況。市十二屆人大五次會議批準的2017年市本級政府性基金收入預算18.8億元（含示范區0.2億元），實際完成33.9億元（含示范區0.7億元），為年預算的180.2%，同比增長204%，主要是國有土地使用權出讓收入增加較多。批準的市本級政府性基金支出預算21.5億元（含示范區0.2億元），執行中因支出項目增加調整為33.2億元（含示范區0.5億元），實際完成28.8億元（含示范區0.5億元），為調整預算的86.9%，同比增長117.6%。按照體制算賬，年終結余4.4億元，按規定結轉下年使用。

根據預算法規定，市級報市人大審批的收支口徑除上述市本級收支外，加上全市上級補助、上年超收、補助縣（市）區等項目，市十二屆人大五次會議批準的2017年市級政府性基金收入和支出預算總計均為22億元。執行中因省政府轉貸債券、上級補助增加等，收入總計和支出總計實際完成均為48.1億元。

3.國有資本經營預算

市十二屆人大五次會議批準的2017年市級國有資本經營收入預算為1585萬元，實際完成1585萬元，為年預算的100%，同比增長191.4%；支出預算為1585萬元，實際完成639萬元，為調整預算的40.3%，同比增長17.7%。預算收入中有946萬元國有企業上繳利潤是年末實現的，未能確定具體支出項目，形成當年結余。

4.社會保險基金預算

（1）全市收支情況。年初匯總各級人大批準的全市社會保險基金收入預算合計75.9億元，實際完成108億元，為年預算的142.3%，同比增長34%。批準的支出預算合計75.2億元，實際完成103.7億元，為年預算的137.9%，同比增長35%。當年收支結余4.3億元，年末滾存結余52.1億元。收支增幅較大主要是2017年新增加機關事業單位養老保險征收等政策調整所致。

（2）市級收支情況。市十二屆人大五次會議批準的2017年市級社會保險基金收入預算69億元（含示范區0.4億元），實際完成100.7億元（含示范區0.4億元），為年預算的146.6%，同比增長65.6%。支出預算為70.3億元（含示范區0.3億元），實際完成98.9億元（含示范區0.3億元），為年預算的140.7%，同比增長64.8%。當年收支結余1.8億元，年末滾存結余38.2億元。

上述財政收支情況，在完成決算審查匯總及與上下級財政結算后，已于今年8月29日將決算結果向市十二屆人大常委會第五十次會議予以報告。

（二）政府債務情況

省財政廳核定我市2017年政府債務限額172.7億元，其中：一般債務117.2億元，專項債務55.5億元。經市人大常委會批準，2017年全市政府債務限額中，市本級政府債務限額86.3億元，其中：一般債務53.9億元，專項債務32.4億元；縣（市）區政府債務限額86.4億元，其中：一般債務63.3億元，專項債務23.1億元。

截至2017年底，全市系統內政府債務余額合計147.4億元，其中：一般債務93.6億元，專項債務53.8億元。市本級系統內政府債務余額72.0億元，其中：一般債務39.6億元，專項債務32.4億元；縣（市）區系統內政府債務余額75.4億元，其中：一般債務54億元，專項債務21.4億元。全市政府債務余額未超省財政廳核定的限額。

（三）落實市人大決議的主要財政工作情況

按照市十二屆人大五次會議有關決議和審查意見，各級財政部門積極發揮財政職能作用，較好地服務了全市經濟社會發展。

1.發揮財政職能作用，促進重大工作順利推進

推進產業轉型升級發展。發揮財政資金引導作用，成立2.5億元規模的焦作方舟創新產業投資基金，成為河南省先進制造業集群培育基金在地市級設立的4個子基金之一。省市聯動發展，成立注冊資金1億元的中原中焦資產管理有限公司，成為促進推動我市產業結構轉型升級和引資引智的重要平臺。

支持基礎設施項目建設。統籌資金9.2億元，建立健全預算評審和政府采購綠色服務通道，綜合運用多種方式，大力支持南水北調綠化帶征遷、大沙河水系工程和黑臭水體治理等十大基礎設施項目建設順利推進。

服務保障全市中心工作。籌措資金1.1億元，服務“四城聯創”工作順利開展。撥付資金6560萬元，改善基礎設施，美化城市環境，為“一賽一節”成功舉辦增光添彩。籌措落實資金7.4億元，服務“結千村、訪萬戶、解民憂、幫民富”活動，不斷改善鄉村教育、醫療、住房、環境衛生等基礎條件。投入2億元，專項用于大氣污染防治。

發揮PPP模式支撐作用。規范推廣應用PPP模式，全市共納入財政部管理庫項目28個，估算總投資322.7億元，納入財政部儲備清單重點培育項目20個，估算總投資205.5億元。已落地PPP項目22個，總投資額278.9億元，項目落地率達到78.6%，其中市本級8個，總投資153.9億元。

    2.堅持以人民為中心的思想，大力保障和改善民生

2017年全市民生領域支出184.2億元，增長10.6%，占一般公共預算支出的76.9%。

全力支持脫貧攻堅。積極籌措扶貧資金1.1億元，嚴格精準扶貧和精準脫貧要求，簡化撥付程序，強化資金監管，落實績效考評機制，為打贏脫貧攻堅戰提供有力財政保障。

提高社會保障水平。投入社會保障與就業資金35.1億元，企業退休人員養老金、城鄉居民基礎養老金、城市最低生活保障對象補助、農村最低生活保障對象補助、基本公共衛生年補助標準、城鄉居民醫保財政補助標準、孤兒基本生活費標準均得到提高。

持續加大教育投入。投入教育支出41.4億元，完善義務教育經費保障長效機制，建立健全普通高中教育經費保障機制，全面改善辦學條件，促進了教育均衡發展。

推進安居工程建設。籌措保障房資金5.5億元，積極爭取國家開發銀行72億元貸款額度，有力保障了棚戶區改造工作。

3.強化政府債務管理，防范和化解債務風險

落實政府債務管理責任。科學制訂債務風險化解方案，明確債務管控的具體量化目標，嚴格執行地方政府債務限額管理制度，在政策范圍內統籌政府債務余額管理，采取有力舉措和有效途徑，強化政府債務風險防控。

多措并舉化解政府債務。爭取上級政府債券資金15.8億元，推進存量債務置換，緩解地方償債壓力。加強協調對接，加快市區土地出讓節奏，實現土地出讓收入33億元。妥善化解政府存量債務，全市政府債務風險整體可控。

4.強化財政管理，提高規范化法治化水平

推進財政體制調整。按照“屬地征管、核定基數、增量分成、規范執行”的原則，市與縣（市）區財政體制調整順利推進并于2018年1月1日正式施行，調動了市縣兩級加快發展區域經濟、全面增加財政收入的積極性。

深入開展綜合治稅。依托財稅信息共享平臺，強化稅收管理，開展稅收專項治理，加強對查補稅款情況的跟蹤問效和考評。全年查補稅款10億元，拉動稅收增長7個百分點。

持續推進預決算公開。除涉密部門外，及時向社會公開政府預決算、市直部門預決算以及“三公”經費預決算等情況，全市預決算公開體系進一步健全完善。

扎實開展績效管理。建立健全專家庫、第三方機構庫，組織完成了資源枯竭型城市轉移支付資金等重點績效評價工作，績效管理工作取得明顯成效。

強化財政監督檢查。結合全市中心工作組織重點領域監督檢查，在扶貧資金、預決算公開、 “小金庫”治理和“三公”經費等方面加大檢查力度，依法依規提高監督檢查法治化水平。

以上工作成績的取得，是堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，市委科學決策、正確領導的結果，是市人大、市政協及代表委員們加強監督、有力指導的結果，也是全市人民共同努力的結果。

在總結成績的同時，我們也清醒地認識到面臨的問題和困難：減稅降費對財稅收入影響較大，收支矛盾還十分突出，收入質量有待進一步提高，部分縣（市）區政府債務率較高、處于風險提示區等。對此，我們高度重視，將采取有效措施積極加以解決。

二、2018年預算草案情況

2018年全市一般公共預算收入預期增長目標為8.5%以上。這一增幅考慮了經濟發展和減稅降費因素，是積極穩妥的。同時，這一目標也是指導性的，各縣（市）區根據本地經濟社會發展實際，實事求是安排收入目標。在具體工作中，將堅持高質量發展的要求，努力提高財政收入質量。支出方面，增支政策多、剛性強，將進一步加大社會保障、教育、醫療衛生等民生領域支出規模，不斷提高公共服務的保障水平。

2018年市級預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大精神，深刻領會市委十一屆七次全會暨市委工作會議有關要求，根據市政府總體工作安排，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持高質量發展的根本方向，堅持“兩個提高、四個保障”的財政工作目標和任務。落實積極的財政政策并突出聚力增效，支持打好決勝全面建成小康社會三大攻堅戰；按照“既盡力而為、又量力而行”的要求，保障基本公共服務，強化民生托底；繼續深化財稅體制改革，完善預算管理制度，全面實施績效管理，提高財政資金使用效率；繼續加大資金統籌力度，有效盤活存量，調整優化財政支出結構，大力壓縮一般性支出，加大對重點領域和項目的支持力度；從嚴管控政府性債務，積極防范化解風險，促進經濟社會持續健康發展。

（一）2018年主要支出政策

1.發揮財政職能作用，支持打好“三大攻堅戰”

支持打好防范化解重大風險攻堅戰。開展隱性債務摸底調查，一債一策制定化解方案。在債務限額和可支配財力范圍內重新排定基礎設施建設項目。積極爭取收益平衡類專項債券品種試點，為重點項目建設需求提供資金保障。優化土地供應結構，市本級土地出讓收入預期達到58億元以上，提高政府綜合償債能力。

支持打好精準脫貧攻堅戰。籌措專項扶貧資金1.7億元，其中市本級安排0.6億元，建立與脫貧攻堅任務相適應的扶貧專項資金足額穩定投入機制，健全完善加快扶貧項目實施和扶貧資金支付進度長效機制，提高扶貧資金使用的效率、效益和效果。

支持打好污染防治攻堅戰。籌措環保資金1.7億元，其中市本級安排1.1億元，用于大氣污染、水污染和土壤污染防治。爭取中央財政連續三年、每年5億元的專項補助，扎實推進北方地區冬季清潔取暖試點工作。大力支持海綿城市、綜合管廊等建設，探索有利于修復環境的體制機制。

2.圍繞全市中心工作，服務保障重點項目建設

支持實施工業十大項目。利用好國家降低制造業增值稅稅率、擴大享受企業所得稅優惠政策范圍的機遇，綜合采用貼息、獎補、專項資金、先進制造業基金等手段，支持發展十大產業集群，推動構建結構更優、質量更高、效益更好的先進制造業體系。

支持十大基礎設施重點項目建設。通過政府債券資金、盤活存量資金、爭取上級資金、吸引社會資本等多種渠道，重點支持南水北調城區段綠化帶、黑臭水體治理、大沙河、新河生態治理、火車站南廣場、城區棚改等項目，保障工程建設順利推進。

支持新型城鎮化建設。安排財政資金2.5億元，以“四城聯創”、“百城建設提質”為載體，支持實施中心城區改造建設提升工程，增強城市承載力、吸引力和競爭力。安排專門資金，保障鄭焦融合各重大項目的前期規劃等工作順利開展。

支持實施鄉村振興戰略。支持構建現代農業經營體系，培育新型農業經營主體，促進小農戶和現代農業的有機銜接，推進一二三產業融合發展。加大投入力度，建設美麗鄉村。推動農業全面升級、農村全面進步、農民全面發展。

3.著力保障改善民生，提升公共服務水平

推進教育均衡發展。優先發展教育事業，加大教育投入力度。支持實施第三期學前教育行動計劃、高中階段教育普及攻堅計劃。實施公辦幼兒園生均財政撥款基準定額，對認定的普惠性民辦幼兒園實施財政獎補。免除公辦普通高中建檔立卡等家庭經濟困難學生學費和住宿費。

支持就業優先戰略。加大對農民工返鄉創業項目的扶持力度，支持開展新一輪全民技能振興工程。實施一攬子創業支持政策，進一步營造支持大眾創業良好氛圍，鼓勵創業帶動就業。

完善社保制度體系建設。將城市低保財政補助水平由每人每月250元提高到262元，農村低保財政補助水平由每人每月142元提高到154元。

促進衛生醫療事業發展。提高城鄉居民醫療保險補助標準，從年人均450元提高至490元?；竟残l生服務均等化補助標準由年人均50元提高至55元。全面推進家庭醫生簽約服務，全市城市家庭醫生簽約服務覆蓋率達到30%，農村家庭醫生簽約服務覆蓋率達到70%，困難群眾特殊家庭全覆蓋。

助力現代公共文化事業。創新財政扶持模式，積極推動文化領域涉企資金基金化改革，引導社會資本投資文化產業，促進文化產業升級。

加快保障房建設。籌措保障性住房項目資金10億元，加快推動保障房建設，確保完成建設任務。進一步研究制定加強城鎮保障性安居工程資金監管的制度辦法，突出監管重點，強化監管措施，保障資金安全。

（二）2018年財政收支預算

1.一般公共預算

（1）代編全市一般公共預算情況

2018年全市一般公共預算收入145.2億元，增長8.5%，加上上級補助收入78.1億元，動用預算穩定調節基金6.5億元，調入資金9.4億元，上年結轉3.4億元，全市一般公共預算收入總計為242.6億元；全市一般公共預算支出223.9億元，增長13.3%，加上上解上級支出17.9億元，地方政府一般債務還本支出0.8億元，全市一般公共預算支出總計242.6億元。

（2）市級一般公共預算情況

收入安排。2018年市本級一般公共預算收入29.5億元，比2017年增加1.9億元（按新財政體制調整后口徑測算），增長7%。加上上級補助收入78.1億元，下級上解收入32.9億元，動用預算穩定調節基金4.7億元，調入資金7億元，上年結轉1.3億元，市級一般公共預算收入總計為153.5億元。

支出安排。2018年市本級一般公共預算支出68.4億元，加上補助下級支出63.9億元，上解上級支出14.5億元，對縣（市）區結算補助支出2.8億元，上年結轉及上級專項轉移支付3.9億元，市級一般公共預算支出總計為153.5億元。

主要支出科目安排情況是：

●一般公共服務支出6.9億元，增加1.3億元，增長24.8%。

●公共安全支出8.1億元，增加1.4億元，增長20.8%。

●教育支出10.6億元，增加2.9億元，增長38.7%。

●科技支出1.1億元，增加920萬元，增長9.1%。

●文化體育與傳媒支出1.2億元，增加413萬元，增長3.6%。

●社會保障和就業支出7億元，增加5012萬元，增長7.7%。

●醫療衛生與計劃生育支出5.6億元，增加2879萬元，增長5.4%。

●農林水支出3.2億元，增加5713萬元，增長21.5%。

●住房保障支出2.2億元，增加9325萬元，增長71.7%。

（3）市級新增政府一般債券情況

2018年，省財政廳轉貸市級新增政府一般債券11.4億元，按規定納入一般公共預算管理，其中，轉貸縣（市）7.1億元，由縣（市）落實到具體項目，并報同級人大常委會批準；市本級安排使用4.3億元，主要支出科目安排情況是：

教育支出0.1億元、節能環保支出1.0億元、城鄉社區支出1.8億元、交通運輸支出1.3億元。

2.政府性基金預算

（1）代編全市政府性基金預算情況

2018年，全市政府性基金預算收入81.4億元，增長51.6%，加上上級補助、上年結轉等8.1億元，收入總計89.5億元；全市政府性基金預算支出78.2億元，比上年年初預算增長129.2%，加上調出資金、上解支出等11.3億元，支出總計89.5億元。

（2）市級政府性基金預算情況

2018年，市級政府性基金預算收入總計61.3億元，其中：當年收入55.9億元，上年結轉4.3億元，上級補助1.1億元；市級政府性基金預算支出總計61.3億元，其中：市本級支出48.8億元，上級轉移支付及上年結轉支出4.9億元，補助縣區支出0.6億元，調出資金7億元。

主要支出項目安排情況是：

●國有土地使用權出讓金45.7億元；

●城市基礎設施配套費1.4億元；

●國有土地收益基金0.9億元；

●污水處理費0.5億元。

（3）市級新增政府專項債券情況

2018年，省財政廳轉貸市級新增政府專項債券4.4億元，按規定納入政府性基金預算管理，其中，轉貸縣（市）3.9億元，由縣（市）落實到具體項目，并報同級人大常委會批準；市本級安排使用0.5億元，主要是新河商務區土地儲備項目，支出科目為城鄉社區支出。

3.國有資本經營預算

2018年，全市國有資本經營預算收入0.4億元，加上上級補助及上年結轉0.9億元，收入總計1.3億元，全部安排支出。主要用于國企改革成本性支出0.9億元，資本金注入0.2億元、支持國有企業改革改制脫困等支出0.2億元等。需要說明的是，縣（市）區無國有資本經營預算。

4.社會保險基金預算

（1）代編全市社會保險基金預算情況

2018年，全市社會保險基金預算收入109.5億元，其中財政補助收入29.8億元；全市社會保險基金預算支出107.1億元，預計當年結余2.4億元，年末滾存結余54.5億元。

（2）市級社會保險基金預算情況

2018年市級社會保險基金預算收入安排102.3億元，比上年完成數增長1.6%。支出預算101.7億元，比上年完成數增長2.8%，收支結余0.6億元，年末滾存結余38.4億元。

主要支出項目安排情況是：

●企業職工基本養老保險基金收入44.2億元，支出47.3億元；

●機關事業單位基本養老保險基金收入19.2億元，支出19億元；

●城鎮職工基本醫療保險基金收入14.1億元，支出12.7億元；

●城鄉居民基本醫療保險基金收入21億元，支出18.9億元；

●工傷保險基金收入0.7億元，支出0.8億元；

●失業保險基金收入1.9億元，支出1.7億元；

●生育保險基金收入0.6億元，支出0.8億元。

需要說明的是，各級預算由本級政府編制，報同級人大批準，全市收入數和支出安排數為市級財政代編。以上預算安排具體情況詳見《焦作市全市和市級2017年財政預算執行情況及2018年財政收支預算（草案）》。

三、改進和加強預算管理的主要措施

深化預算管理制度改革。繼續深入實施中期財政規劃管理，市與縣（市）區全面推行中期財政規劃編制，強化對年度預算的指導性和約束力。推動預算編制的科學化和標準化，繼續加大財政資金統籌力度，盤活財政存量資金，集中財力保障重點支出。堅持先預算后支出，嚴格執行人大批準的預算，嚴控預算調整和調劑事項，切實強化預算約束，維護預算嚴肅性。進一步推進預決算公開，按照預決算公開的內容、方式和要求，全面做好政府預決算、部門預決算、“三公”經費預決算等公開工作。

全面實施預算績效管理。進一步加強績效管理制度體系和信息系統建設，構建全過程績效管理機制。以資金使用績效為導向推動專項資金清理整合，從績效目標的設立、執行監控、事后評價、結果應用等全方位跟蹤監督評價專項資金效果，擴大績效評價覆蓋范圍。建立預算安排與績效目標及資金使用效果掛鉤的激勵約束機制，強化績效責任硬約束。

嚴控政府債務風險。建立健全政府債務管理機制，嚴格落實債務風險預警、限額管理和預算管理制度，提高政府舉債規范化水平。研究政府債務考核、存量債務納入預算管理等辦法。加強政府債券資金管理，提高債券資金使用效益。

加強財政收支管理。依法依規組織收入，堅決防止和糾正收取“過頭稅”以及采取“空轉”方式虛增財政收入的行為。加快推進地方稅體系建設，落實好水資源稅改革試點，確保環境保護稅法順利實施。繼續壓減一般性支出，嚴格控制“三公”經費。重點推進國庫集中支付電子化管理改革，進一步完善預算執行動態監控系統建設，推進政府綜合財務報告試編工作。落實部門預算執行主體責任，切實提高預算執行及時性、均衡性、有效性。

強化財政監督檢查。嚴格執行預算法和財政違法行為處罰處分條例等法律法規，重點監督檢查扶貧、住房保障等財政資金管理使用情況，堅決查處各種擾亂財經秩序的行為，進一步嚴肅財經紀律，確保各項財稅政策有效落實和財政資金安全運行。支持推進人大預算聯網監督建設工作。

推進財政信息化建設。積極運用云計算技術，加快推進智慧財稅云平臺建設，繼續開展政府大數據管理與應用平臺建設，切實提高財政部門精準治理能力。

各位代表，完成2018年預算任務責任重大，任務艱巨，我們將在市委的正確領導下，自覺接受市人大的監督，虛心聽取市政協意見和建議，銳意進取，奮力爭先，攻堅克難，敢于擔當，確保完成全年財政預算任務，努力開創新時代財政改革發展新局面，為加快建設“四個焦作”、早日躋身全省“第一方陣”，建設全面體現新發展理念的示范城市，奮力譜寫高質量發展的焦作篇章，在中原更加出彩中出重彩、更精彩做出積極貢獻！