一季度，全市財政收入快速增長，收入質量大幅提升，財政支出保障有力，取得了近十年來最好成績，順利實現“首季開門紅”。

    一、財政收支基本情況

    （一）財政收入情況

    1、財政總收入：1—3月份，全市全口徑財政總收入完成53.95億元，增長24.6%。其中，上劃中央級收入18.85億元，增長24.8%，占全口徑財政總收入的34.9%；上劃省級收入0.44億元，增長64.7%，占全口徑財政總收入的0.8%。全口徑稅收完成43.55億元，增長31.1%。

    2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成34.66億元，增長24.1%，增收6.74億元。

    分級次情況：市本級完成6.16億元，增長19.9%，增收1.02億元，占全市一般公共預算收入的17.8％；其中市直完成3.27億元，增長14.7%；示范區完成2.89億元，增長26.4%。四城區完成9.66億元，增長26.0%，增收1.99億元，占全市一般公共預算收入的27.9％。六縣市完成18.85億元，增長24.6%，增收3.72億元，占全市一般公共預算收入的54.4％。

    收入結構情況：稅收收入完成24.71億元，增長37.0%，增收6.68億元，稅收占一般公共預算收入的比重為71.3%，其中主體稅種完成13.17億元，增長29.4%，占稅收收入的53.3%；小稅種完成11.54億元，增長46.9%，占稅收收入的46.7%。非稅收入完成9.96億元，增長0.6%，增收599萬元，占一般公共預算收入的比重為28.7%。

    分部門情況：全市國稅部門組織入庫地方級稅收9.98億元，增長32.9%，占全市一般公共預算收入的28.8%；全市地稅部門組織入庫地方級稅收14.73億元，增長39.9%，占全市一般公共預算收入的42.5%；全市財政及其他部門組織收入9.96億元，增長0.6%，占全市一般公共預算收入的28.7%。

    全省收入情況:全省一般公共財政預算收入完成976.61億元，增長16.3%。我市一般公共預算收入規模（34.66億元）居全省第11位，占全省收入的3.5%，增速（24.1%）居全省第4位，較全省地市級平均增速（15.4%）高8.7個百分點。全省稅收收入完成672.34億元，增長21.2%，稅收占一般公共預算收入的比重為68.8%。我市稅收規模（24.7億元）居全省第11位，占全省稅收收入的3.7%，增速（37%）居全省第3位，較全省地市級平均增速（21.5%）高15.5個百分點，稅收比重（71.3%）居全省第6位，較全省地市級平均比重（70.8%）高0.5個百分點。

    3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成13.96億元，增長28.9%，增收3.13億元；其中國有土地使用權出讓等三項土地收入12.61億元，增長21.3%，增收2.22億元。

    （二）財政支出情況

    1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成55.28億元，增長13.3%，增支6.5億元。

    分級次情況：市本級一般公共預算支出完成12.8億元，增長1.2％，增支0.15億元，占全市一般公共預算支出的23.2％；其中市直完成9.8億元，下降6.9%；示范區完成3億元，增長41.3%。四城區完成8.17億元，增長17％，占全市一般公共預算支出的14.8％。六縣市完成34.3億元，增長17.7％，占全市一般公共預算支出的62.1％。

    全省支出情況：全省一般公共預算支出完成2326.43億元，增長16.4%。我市一般公共預算支出規模（55.28億元）居全省第14位，占全省支出的2.4%；支出增速（13.3%）居全省第14位，較全省地市級平均增速（17.7%）低4.4百分點。

    2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成5.20億元，下降44.3%，減支4.05億元；其中國有土地使用權出讓等三項土地支出4.39億元，下降50.4%，減支4.46億元。

    二、預算執行的主要特點

    （一）財政收入快速增長，順利實現“首季開門紅”。今年以來，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委經濟工作會議精神，按照財政經濟高質量發展的要求，不斷加強預算執行管理，強化對財稅工作和經濟走勢的評估預判，及時解決財稅運行中的突出問題，財政收入運行持續向好，在全省位次大幅前移，取得了近十年來最好成績。一季度，全市一般公共預算收入累計完成34.7億元，各月增速均保持在22%以上，3月份達到24.1%，較去年同期（12.4%）提高11.7個百分點，較全省地市級平均增幅（15.4%）高8.7個百分點，是2012年以來同期最高增幅，居全省第4位，較去年同期提升8個位次，是近十年來同期最好位次；稅收收入完成24.7億元，同比增長37%，較去年同期（12.7%）提高24.3個百分點，較全省地市級平均增幅（21.5%）高15.5個百分點，居全省第3位，較去年同期提升8個位次；稅收占一般公共預算收入的比重為71.3%，是2011年以來同期最高水平，較去年同期（64.6%）提高6.7個百分點，較全省地市級平均稅比（70.8%）高0.5個百分點，居全省第6位，是近十年來同期最好位次。分級次看，縣區級收入同步協調增長，區級和縣級一般公共預算收入增速分別達到26%和24.6%，11個縣（市）區中有8個達到20%以上。在新的市與縣（市）區財政管理體制激勵下，縣區級一般公共預算收入總量位次在全省排名中大幅前移。與上年同期相比，山陽區由141位前移至53位；解放區由123位前移至66位；中站區由145位前移至127位；修武縣由103位前移至49位。

    （二）稅收收入拉動作用明顯，收入質量大幅提升。一季度，全市地方級稅收完成24.7億元，同比增長37%，增收6.7億元，拉動全市一般公共預算收入增長23.9個百分點。主體稅種完成13.17億元，同比增長29.4%，拉動全市一般公共預算收入增長10.7個百分點，占稅收的比重為53.3%。其中，反映經濟發展質量的增值稅完成8.6億元，增長30.3%，增收2億元，拉動全市一般公共預算收入增長7.2個百分點。反映經濟發展效益的企業所得稅完成2.1億元，增長23%；個人所得稅完成1.33億元，增長48.8%；城市維護建設稅完成1.09億元，增長23.4%。反映經濟發展活力的小稅種完成11.54億元，同比增長46.9%，占稅收的比重為46.7%，其中：土地增值稅完成2.67億元，增長4.5倍；耕地占用稅完成2.91億元，增長50.2%；契稅完成1.53億元，增長15.4%；車船稅完成6892萬元，增長48.4%。隨著稅收收入的快速增長，收入質量得到明顯改善，稅收占一般公共預算收入比重達到71.3%，比上年同期提高6.7個百分點。四城區稅收比重達到89.4%，其中，中站區稅收比重94.1%，居全省第10位；六縣市稅收比重達到68.7%，其中，武陟縣稅收比重81.3%，居全省第29位。

    （三）產業結構進一步優化，二三產業稅收協調增長。一季度，全市全口徑工業稅收（下同）完成16.4億元，同比增長37.3%，占全口徑稅收的比重為38.1%，較去年同期（37.7%）提高0.4個百分點。其中，制造業完成稅收14億元，同比增長42.1%，拉動全部稅收增長9.7個百分點，是稅收實現快速增長的主動力。制造業中化學、醫藥行業分別增長61.3%、115.5%，對稅收的拉動作用突出。從重點稅源企業看，全市納稅超千萬元以上企業盈利能力增強，累計完成稅收9.75億元，增長37.3%，增收3.8億元，占工業稅收的比重達到59.5%，較去年同期（49.8%）提高9.7個百分點。其中，風神輪胎實現稅收1.18億元，增長28.3%；龍蟒佰利聯實現稅收6296萬元，增長249%；廣濟藥業實現稅收4278萬元，增長160.4%；超威能源實現稅收4133萬元，增長27%；華潤電力實現稅收4068萬元，增長14.5倍；中原內配實現稅收3661萬元，增長43%；昊華宇航實現稅收3596萬元，增長35%；國藥容生實現稅收3617萬元，增長220%；健康元實現稅收3343萬元，增長5.7倍；蒙牛乳業實現稅收2602萬元，增長6.1倍。

    全市第三產業全口徑稅收完成23.9億元，同比增長33.5%，占全口徑稅收的比重為55.5%，較去年同期（56.5%）下降1個百分點。其中，房地產業實現稅收5.2億元，同比增長59.9%，占全部稅收的比重為12.1%，較去年同期（10.2%）提高1.9個百分點，拉動稅收增長4.5個百分點；批發和零售業實現稅收5.3億元，增長48.7%，拉動稅收增長4個百分點；租賃和商務服務業實現稅收1.6億元，增長43.1%，拉動稅收增長1.1個百分點。從重點稅源企業看，有13家房地產企業進入全市納稅前100強。其中，焦作御景置業實現稅收4700萬元，居全市稅收企業第5位，增長95.8倍；武陟孔雀城房地產公司實現稅收3559萬元，居全市企業稅收第15位，增長7.9倍；建業置地焦作公司實現稅收1393萬元，居全市企業稅收第37位，增長130%。從商貿服務業企業看，丹尼斯百貨實現稅收633萬元，居全市企業稅收第90位，增長28%；焦作萬達實現稅收415.9萬元，居全市企業稅收第133位，增長8倍。

    在重點基礎設施項目和房地產業帶動下，建筑業稅收實現快速增長，一季度累計完成2.7億元，同比增長47.2%，占全部稅收的比重為6.3%，較去年同期（5.8%）提高0.5個百分點。

    （四）優化調整支出結構，保障改善民生支出。各級財政部門著力發揮公共財政職能，進一步優化財政支出結構，集中財力保障民生支出、重點支出、人員支出、機構運轉，不斷提高資金使用效益。一季度，全市一般公共預算支出55.27億元，增長13.3%，增支6.5億元。民生領域財政支出39.3億元，增長14.6%，增支5億元，占一般公共預算支出的71.1%。其中教育支出完成8.79億元，增長4.9%；社會保障與就業支出完成10.67億元，增長24.9%；醫療衛生與計劃生育支出完成5.25億元，下降13.4%；節能環保支出完成0.81億元，增長50.8%；城鄉社區事務支出完成7.94億元，增長44.6%；農林水支出完成2.31億元，增長4.4%；交通運輸支出完成1.35億元，下降5.8%；住房保障支出完成1.48億元，增長59.5%。三、存在的問題（一）部分重點行業和企業稅收下降。一季度，全市金融業稅收呈現回落態勢，累計完成2.9億元，增長12.3%，占全部稅收的比重為6.8%，較去年同期（8.2%）回落1.4個百分點，中旅銀行實現稅收6662萬元，下降9%。從工業企業情況看，受產品價格波動和市場需求影響，中鋁中州公司實現稅收2324萬元，下降63%；焦煤能源實現稅收4257萬元，下降7%；多氟多化工實現稅收3283萬元，下降35%。交通運輸業稅收完成1.47億元，下降0.3%，占全部稅收的比重為3.4%，較去年同期（4.7%）回落1.3個百分點。（二）部分縣區收入質量有待提高。按照經濟高質量發展的要求，今年省政府提出全省稅收占一般公共預算收入的比重要達到70%以上，市政府要求四城區達到80%以上，示范區和六縣（市）達到65%以上。一季度，多數縣區按要求達到了收入質量目標，但馬村區、沁陽市、孟州市仍有差距，稅收比重分別為77.6%、63.6%、64.6%，與目標相差2.4個、1.4個、0.4個百分點。四、工作建議

    一季度全市財政收入特別是稅收快速增長，反映出我市經濟運行穩中向好態勢，高質量發展的條件不斷累積。進入二季度，各級財稅部門要認真貫徹黨中央、國務院決策部署，堅持穩中求進工作總基調，以供給側結構性改革為主線，繼續實施積極的財政政策，大力推進減稅降費，強化預算執行，盡快補齊發展短板，為實現財政收入上半年時間任務雙過半打下基礎。

    （一）加強預算執行管理，增強收入增長后勁。一要強化收入預算執行管理。高度關注經濟形勢的變化，密切跟蹤財稅政策調整動向，加強預算執行分析，定期召開財稅部門收入調度會，密切關注收入增減變化。加強對重點行業、重點稅源的征管，建立健全稅源監控體系，堅持依法治稅。建立市縣、部門間相互協作、相互配合的收入征管聯動機制，充分調動各級組織收入的積極性；二要努力扶持產業發展。深入挖掘財政資金的杠桿作用，努力發揮財政資金的最大功效。財政資金的分配要堅持以經濟轉型升級為目標，以推動產業結構調整為重點，大力支持產業結構優化調整，努力在轉變經濟發展方式上發揮更大作用。切實把有關政策轉化為幫扶企業發展的措施落實到位，努力克服產業發展不利因素，充分發揮財政資金的撬動引導作用，改造提升傳統產業，增強企業發展動力，扶持中小企業發展，確保工業經濟平穩發展，推動經濟結構調整；三要切實抓牢重點稅源。加大綜合治稅力度，充分利用綜合治稅信息平臺，強化各類涉稅信息的提報、梳理、利用、反饋與成效統計，抓大不放小，真正實現綜合治稅無縫隙管理。

    （二）加強財政支出管理、強化支出預算約束。一是科學安排預算。健全定額標準體系，完善編制方法，細化編制內容，推進預算管理信息化進程。加大支出優化整合力度，合理安排扶貧、農業、教育、社保、醫療等關系群眾切身利益的支出；大力壓縮一般性支出，嚴格控制“三公”經費。二是加強財政資金統籌。按政策規定對各單位結轉結余的上級專項補助資金和市本級資金提出清理意見，對應按原用途使用的資金，盡快撥付投入使用；對不需按原用途使用的資金，按規定程序或補充預算穩定調節基金，或收回財政統籌安排用于發展急需的重點領域、重大項目，提高資金使用效益。將存量資金使用與年度預算安排統籌考慮。三是加強專項資金管理。科學調配財力，加大政府性基金預算調入一般公共預算力度，確保重點項目建設和民生政策有效落實。對教育、科技、社會保障、就業體系、醫療衛生、文化事業和城區維護等涉及民眾切身利益等方面的資金，認真審核、加速辦理，確保各類經費及時準確撥付到位。

    （三）服務市委市政府重點工作，著力保障和改善民生。堅持“盡力而為、量力而行”的原則，抓住人民群眾最關心最直接最現實的利益問題，結合財力狀況支持民生實事。一是優先發展教育事業。加大教育投入力度，保障教育優先發展，支持實施第三期學前教育行動和高中階段教育普及攻堅，深化義務教育集團化辦學，推進“全面改薄”和城鎮義務教育擴容。二是繼續支持就業優先戰略。加大對農民工返鄉創業項目的扶持力度，支持開展新一輪全民技能振興工程。實施一攬子創業支持政策，進一步營造支持大眾創業良好氛圍，鼓勵創業帶動就業。三是完善社會保障制度體系建設。繼續提高城市低保財政補助水平、農村低保財政補助水平。四是推動衛生醫療事業發展。繼續提高城鄉居民醫療保險補助、基本公共衛生服務均等化補助標準。五是推動現代公共文化事業發展。創新財政扶持模式，積極推動文化領域涉企資金基金化改革，引導社會資本投資文化產業，促進文化產業升級。六是推動保障房建設。支持為住房困難群體提供基本租購住房服務，研究制定加強城鎮保障性安居工程資金監管制度辦法，突出監管重點，強化監管措施。