按照省財政廳《關于做好2016年地方財政部門預算績效管理考核工作的通知》（豫財預便〔2016〕13號）要求，現將我市2016年預算績效管理工作報告如下：

一、工作開展情況

1.強化預算績效目標管理，明確績效自評要求。按照《焦作市市級部門預算績效目標管理暫行辦法》規定，在編制部門預算時，明確要求預算單位在申報100萬元以及以上的基本建設支出、事業發展支出、經濟發展支出等均要填報項目支出績效目標表，財政業務科室負責審核績效目標，對于審核通過的績效目標，要求單位全部開展績效目標的自評工作。

2.繼續發揮評價機構作用，做好重點評價工作。一是督促第三方評價機構完成2015年資源枯竭城市專項轉移支付資金重點評價工作，并及時向市政府相關部門報送重點評價報告；二是對 2015年度科技資金5000萬元、先進制造業發展專項資金3002萬元，開展重點績效評價；三是繼續對2016年資源枯竭城市中央轉移支付項目開展重點績效評價。共涉及社會保障、醫療衛生、環境保護等5大類17個項目36300萬元資金。

3.開展部門整體評價試點，擴大績效評價范圍。按照相關要求，征求各相關業務支出管理部門的意見后，對 2016年衛計委整體項目支出14364萬元（其中：衛生局12384萬元，計生委1980萬元）、園林局整體項目支出9125萬元開展部門整體評價試點工作。

    4.積極做好“對標”管理工作，樹立績效管理標桿。根據“對標”管理工作的要求，結合全國、全省績效管理工作現狀及我們對佛山南海財政績效工作的了解，確定將南海財政作為“對標”標桿單位，并按照時間進度要求，及時就績效目標的審核與下達、重點評價的選擇與實施、評價結果的應用與公開等三大面9個問題進行了學習交流，對推進我市績效管理工作具有一定的參考作用。

    5.扎實開展績效評價培訓，提高績效評價水平。一是組織相關人員兩次參加高校的績效管理培訓；二是組織縣區財政、市各預算單位、各第三方評價機構的相關人員，進行了針對性的績效評價培訓工作。通過內外相結合的培訓，有效提高了績效評價水平。

    二、取得的成效

1.績效管理納入基礎制度建設范疇，績效評價促進績效管理目標實現。隨著新《預算法》的實施以及我市“預算編制—預算執行—預算監督—績效評價”逐步提升、逐步改進循環過程的不斷持續進行，使得“以結果為導向”的績效預算編制更加科學、更加精細，使得績效管控逐步納入基礎制度建設范疇，并逐步實現了包括“績效預算—信息發布—支出跟蹤—績效評價—績效預算”的績效預算管理業務流程，有效地促進了績效管理目標的實現。

2.重點評價助推績效管理改革創新，公眾參與強化預算績效管理控制。在符合財政支出管理需要的前提下，讓社會公眾了解績效評價過程，提高績效管理的民主性和社會參與性，結合社會聽證、專家論證，自覺接受人大代表、社會公眾對支出評價結果的民主監督。尤其是在重點評價中必須有社會公眾滿意度調查環節，通過選擇樣本或社會公眾關心的有關事項進行社會公眾滿意度評價，強化公眾的知情權，有效推進績效管理的改革與創新，不斷增加政府預算透明度，有效地加強了財政內部預算績效控制。

3.績效信息影響預算管理政策制定，績效應用增強預算部門責任意識。對重點項目的評價，由于采用組織專家、社會人士和有關部門專業人員采用專門評價，或是委托第三方評價的辦法，對項目的設立、實施過程、經濟效益、社會效益開展綜合評價，并將評價報告在財政綜合信息網公開。按照相關規定，其評價結果將與下一年度單位經費和項目資金安排掛鉤，在一定程度上，增強了管理部門和使用單位的責任意識，同時也提高了財政資金的使用效益。

    三、存在的主要問題

1.績效目標申報方面。一是部分預算部門對績效目標的申報不重視，可能是申報與否，財政均需安排資金的緣故；二是填報內容不規范；三是績效目標不清晰；四是績效指標不明確、不具體。

2.績效評價過程方面。一是部分單位績效目標確定難；二是部分單位重點評價工作協調難；三是項目實施情況不理想；四是評價結果運用受到局限。

    3.績效評價結果應用方面。一是重點評價效果不理想，沒有達到預期目標，評價結果運用受到局限；二是績效評價結果與預算安排還未有機結合，編制部門預算參考作用發揮不到位。三是事后進行的重點評價在某種程度上糾偏力度不大，導致績效評價走過場。

    四、下一步工作思路

1.提高績效目標覆蓋率。新《預算法》明確要求所有項目都必須進行評價。2017年預算編制明確要求對100萬元以及以上的項目必須設置績效目標，并按有關要求審核、修改、批復。

2.擴大重點評價覆蓋面。要有針對性地選擇部分社會影響較廣、與民生保障和經濟社會負責密切相關的重大項目或部門（單位），開展重點評價，逐步擴大重點評價的覆蓋范圍。

3.招標選定新一輪評價機構。啟動新一輪第三方評價機構招標程序，選擇第三方評價機構，計劃服務期限為3年。

4.繼續做好對標管理工作。按照“對標”活動持續性開展的要求，認真學習標桿單位——佛山南海績效管理的先進經驗，另外選擇襄陽市等有特色經驗的地方進行專題學習，提高績效管理水平。

5.搞好績效管理培訓工作。一是有計劃地選擇高等院校以及有相應資質的培訓機構舉辦的績效管理專業知識培訓，二是從財政政策執行與制度落實的角度對第三方評價機構進行專題培訓，三是對縣市區財政部門、市直各預算部門（單位）相關人員進行實操培訓。

五、幾點建議

1.建立制度規范。建議省廳及時向財政部預算司績效管理處溝通，盡快出臺全國推進績效管理的規范性辦法，以便效法與執行。

2.招標評價機構。建議招標采購全省性的第三方評價機構庫，避免地市重復建設且質量較低的局面。

3.明確費用承擔。建議制定全省性的第三方機構績效評價費用參照標準，便于地市開展重點評價需要。

4.設置參考指標。建議建立全省績效目標（指標）體系，設置評價樣板及參考指標，地市參照模板進行評價。

5.統一軟件購置。建議全省實行統一標準統一采購軟件系統，避免將來可能的統一而造成地市重復購置成本支出的增加。

6.建立協調機制。建議省廳建立并明確預算編審、績效評價、績效監督、工作部署“上下左右”的指導與協調機制。

                                  2017年2月28日