上半年，焦作市財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政收支保持較快增長，實(shí)現(xiàn)了時(shí)間任務(wù)雙過半目標(biāo)。

一、財(cái)政收支基本情況

（一）財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：1—6月，全市全口徑財(cái)政總收入完成98.71億元，增長9.7%。其中，上劃中央級(jí)收入31.87億元，增長14.2%，占全口徑財(cái)政總收入的32.3%；上劃省級(jí)收入0.66億元，增長25.1%，占全口徑財(cái)政總收入的0.7%。全口徑稅收完成74.72億元，增長15.6%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成66.18億元，為年預(yù)算的50.2%，高于時(shí)間進(jìn)度0.2個(gè)百分點(diǎn)，增長11.6%，增收6.88億元。

分級(jí)次情況：市本級(jí)完成20.95億元，為年預(yù)算的48%，低于時(shí)間進(jìn)度2個(gè)百分點(diǎn)，增長12.5 %，增收2.33億元，占全市一般公共預(yù)算收入的31.7％；其中示范區(qū)完成5.55億元，為年預(yù)算的50.7%，增長12.5%。四城區(qū)完成10.71億元，為年預(yù)算的51%，高于時(shí)間進(jìn)度1個(gè)百分點(diǎn)，增長14.3%，增收1.34億元，占全市一般公共預(yù)算收入的16.2％。六縣市完成34.52億元，為年預(yù)算的51.5%，高于時(shí)間進(jìn)度1.5個(gè)百分點(diǎn)，增長10.2%，增收3.21億元，占全市一般公共預(yù)算收入的52.2％。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成42.76億元，為年預(yù)算的49.3%，低于時(shí)間進(jìn)度0.7個(gè)百分點(diǎn)，增長19.4%，增收6.94億元，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為64.6%，其中主體稅種完成23.75億元，增長12%，占稅收收入的55.5%；小稅種完成19.02億元，增長30%，占稅收收入的44.5%。非稅收入完成23.42億元，為年預(yù)算的52%，高于時(shí)間進(jìn)度2個(gè)百分點(diǎn)，下降0.3%，減收621萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為35.4%。

分部門情況：全市國稅部門組織入庫地方級(jí)稅收收入17.99億元，增長15%（同口徑調(diào)整后），增收2.35億元，為年預(yù)算的48.3%，占全市一般公共預(yù)算收入的27.2%；全市地稅部門組織入庫地方級(jí)稅收收入24.81億元，增長22.9%（同口徑調(diào)整后），增收4.63億元，為年預(yù)算的50.1%，占全市一般公共預(yù)算收入的37.5%；全市財(cái)政及其他部門組織收入23.38億元，下降0.4%，減收988萬元，為年預(yù)算的51.9%，占全市一般公共預(yù)算收入的35.3%。

全省收入情況: 全省一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成1764.39億元，增長10.2%。我市一般公共預(yù)算收入規(guī)模居全省第9位，占全省收入的3.8%，增速居全省第10位，較全省地市級(jí)平均增速（10.7%）高0.9個(gè)百分點(diǎn)。全省稅收收入完成1200.27億元，增長13.7%，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為68%。我市稅收收入規(guī)模居全省第10位，占全省稅收收入的3.6%，增速居全省第3位，較全省地市級(jí)平均增速（14.5%）高4.9個(gè)百分點(diǎn)，稅收比重居全省第13位，較全省地市級(jí)平均比重（69.4%）低4.8個(gè)百分點(diǎn)。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成15.33億元，為年預(yù)算的49.8%，增長373.1%，增收12.09億元；其中國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地收入14.36億元，增長514.5%，增收12.03億元。

（二）財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：全市一般公共預(yù)算支出完成128.82億元，為調(diào)整預(yù)算的61%，超出時(shí)間進(jìn)度11個(gè)百分點(diǎn)，增長25%，增支25.8億元。

分級(jí)次情況：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成30.8億元，為調(diào)整預(yù)算的46.3%，低于時(shí)間進(jìn)度3.7個(gè)百分點(diǎn)，增長13.9％，增支3.76億元，占全市一般公共預(yù)算支出的23.9％；其中示范區(qū)完成6.94億元，增長27.5%。四城區(qū)完成17.42億元，為調(diào)整預(yù)算的60.5%，高于時(shí)間進(jìn)度10.5個(gè)百分點(diǎn)，增長35％，增支4.52億元，占全市一般公共預(yù)算支出的13.5％。六縣市完成80.59億元，為調(diào)整預(yù)算的69.6%，超出時(shí)間進(jìn)度19.6個(gè)百分點(diǎn)，增長27.7％，增支17.48億元，占全市一般公共預(yù)算支出的62.6％。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成4677.6億元，增長24%。我市一般公共預(yù)算支出規(guī)模居全省第14位，占全省支出的2.8%；支出增速居全省第6位，較全省地市級(jí)平均增速（22.8%）高2.2個(gè)百分點(diǎn)。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成13.88億元，為調(diào)整預(yù)算的40.1%，增長141.9%，增支8.14億元；其中國有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出12.75億元，增長188.6%，增支8.33億元。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入較快增長、順利實(shí)現(xiàn)上半年時(shí)間任務(wù)“雙過半”目標(biāo)。今年以來，全市各級(jí)財(cái)政部門緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，將組織財(cái)政收入作為第一要?jiǎng)?wù)，認(rèn)真做好財(cái)政收入形勢(shì)分析，合理調(diào)度財(cái)政資金，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量，全市財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，圓滿完成上半年時(shí)間任務(wù)“雙過半”目標(biāo)。截至6月底，全市一般公共預(yù)算收入完成66.18億元，居全省第9位，較上月提升1個(gè)位次；同比增長11.6%，比全省地市級(jí)平均增幅高0.9個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全省第10位。分級(jí)看，除市直外，所轄6縣5區(qū)一般公共預(yù)算收入均達(dá)到時(shí)間進(jìn)度，其中溫縣收入進(jìn)度56%，超時(shí)間進(jìn)度6個(gè)百分點(diǎn)；其他縣市區(qū)的進(jìn)度集中在50%—52.5%之間。所有收入單位的增幅均超年初預(yù)算增幅，在全省總量排名位次情況均較上年同期有所提高。

（二）稅收收入快速增長，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)提高。上半年，全市稅收收入完成42.76億元，同比增長19.4%，增幅居全省第3位；稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為64.6%，比去年同期和去年年底分別提高2.8個(gè)和1個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入質(zhì)量持續(xù)提高。分稅種看，增收的主要因素有：國內(nèi)增值稅增收2.18億元，增長27%，拉動(dòng)上半年一般公共預(yù)算收入增幅3.7個(gè)百分點(diǎn)；耕地占用稅增收1.36億元，增長28.9%，拉動(dòng)一般公共預(yù)算收入增幅2.3個(gè)百分點(diǎn)；企業(yè)所得稅增收1.08億元，增長26.8%，拉動(dòng)一般公共預(yù)算收入增幅1.8個(gè)百分點(diǎn)；契稅增收1.02億元，拉動(dòng)一般公共預(yù)算收入增幅1.7個(gè)百分點(diǎn)；以上四稅合計(jì)拉動(dòng)上半年一般公共預(yù)算收入增幅9.5個(gè)百分點(diǎn)。減收的主要因素是：受全面推開營改增試點(diǎn)因素影響，改征增值稅與營業(yè)稅合并計(jì)算，比上年同期減收1.03億元，下降17.4%，下拉一般公共預(yù)算收入增幅1.7個(gè)百分點(diǎn)。分稅種與全省相比，12個(gè)稅種中，增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、資源稅、印花稅、車船稅、耕地占用稅、契稅8個(gè)稅種增幅高于全省地市級(jí)平均水平，城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅4個(gè)稅種增幅低于全省地市級(jí)平均水平。但是同時(shí)也應(yīng)注意到，當(dāng)前稅收收入結(jié)構(gòu)中，主體稅種占稅收收入的比重仍然不高，財(cái)政收入持續(xù)增長的基礎(chǔ)仍不穩(wěn)定。

（三）從行業(yè)稅收情況看，采礦業(yè)、制造業(yè)、金融業(yè)高速增長，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、電力生產(chǎn)業(yè)降幅較大。上半年，第二產(chǎn)業(yè)地方級(jí)稅收完成19億元，同比增長16.8%，占全部地方級(jí)稅收的比重為44.3%。其中工業(yè)稅收完成16.5億元，同比增長22.2%，占全部地方級(jí)稅收的比重為39.5%；建筑業(yè)稅收完成2.56億元，同比下降8.7%，占全部地方級(jí)稅收的比重為5.9%。第三產(chǎn)業(yè)地方級(jí)稅收完成24億元，同比增長34.4%，占全部地方級(jí)稅收的比重為55.7%。

分行業(yè)看，采礦業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收1.5億元，同比增長52.7%，拉動(dòng)地方級(jí)稅收增長1.5個(gè)百分點(diǎn)，主要是煤炭價(jià)格大幅上漲所致；制造業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收13.3億元，同比增長30.2%，拉動(dòng)地方級(jí)稅收增長9個(gè)百分點(diǎn)，是上半年稅收大幅增長的主要因素，主要原因是我省工業(yè)生產(chǎn)者出廠價(jià)格（PPI）上漲，制造業(yè)利潤空間加大；電力生產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收0.5億元，同比下降52.1%，主要原因是生產(chǎn)成本激增，效益大幅下滑；金融業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收3.8億元，同比增長29.8%，拉動(dòng)地方級(jí)稅收增長2.5個(gè)百分點(diǎn)，主要原因是中旅銀行稅收大幅增收；建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收2.6億元，同比下降8.7%，主要原因是鋼材、石子、水泥等建材價(jià)格大幅攀升，大幅增加建筑業(yè)成本，擠壓了利潤空間，以及上年同期建筑業(yè)營業(yè)稅大量清欠抬高基數(shù)所致；房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收5.2億元，同比下降0.8%，房地產(chǎn)業(yè)占全部稅收的比重為12%，較去年同期（15.2%）降低3.2個(gè)百分點(diǎn)。

從重點(diǎn)稅源企業(yè)來看，中旅銀行實(shí)現(xiàn)全口徑稅收（下同）3.3億元，同比增長91.1%，增收1.6億元；中鋁中州鋁業(yè)公司實(shí)現(xiàn)稅收1.9億元，同比增長480.3%，增收1.6億元；焦煤集團(tuán)實(shí)現(xiàn)稅收1.4億元，同比增長41.6%，增收4133萬元；風(fēng)神輪胎實(shí)現(xiàn)稅收1.4億元，同比下降21.3%，減收3815萬元；昊華宇航實(shí)現(xiàn)稅收6880萬元，同比增長1245%，增收6368萬元；中原內(nèi)配實(shí)現(xiàn)稅收1億元，同比增長40.1%，增收2934萬元；江河紙業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收7688萬元，同比增長114.4%，增收4103萬元；萬方鋁業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收2406萬元，同比下降74.5%，減收7017萬元；供電公司實(shí)現(xiàn)稅收4186萬元，同比下降63.1%，減收7148萬元；華潤、神華、金冠三家電廠實(shí)現(xiàn)稅收6333萬元，同比下降57.2%，減收8465萬元；多氟多實(shí)現(xiàn)稅收8537萬元，同比下降16.5%，減收1690萬元；佰利聯(lián)實(shí)現(xiàn)稅收5306萬元，同比下降26.3%，減收1891萬元。

（四）一般公共預(yù)算支出較快增長，重點(diǎn)和民生支出得到較好保障。在財(cái)政收入增速放緩，財(cái)政收支矛盾日趨突出的情況下，各級(jí)財(cái)政部門積極采取措施，大力推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，著力用好增量資金，盤活存量資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將新增財(cái)力向重點(diǎn)和民生支出傾斜。上半年，全市一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成128.8億元，同比增長25%，增支25.8億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的61%。其中核算非盈利性服務(wù)業(yè)增加值增長速度的八項(xiàng)支出累計(jì)完成103.2億元，同比增長30.4%，增幅居全省第7位，高于全省地市級(jí)平均增幅（29.9%）0.5個(gè)百分點(diǎn)；民生支出91.1億元，同比增長26.2%，占一般公共預(yù)算支出的70.7%，增支18.9億元。分科目情況是：一般公共服務(wù)支出22.4億元，同比增長23.4%；教育支出20.8億元，同比增長33.6%；科技支出1.36億元，同比增長36.4%；社會(huì)保障與就業(yè)支出17.9億元，同比增長22.8%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出18億元，同比增長36.1%；節(jié)能環(huán)保支出1.73億元，同比增長52.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13.18億元，同比增長30.4%；交通運(yùn)輸支出4.74億元，同比下降1.6%。

    三、工作建議

根據(jù)市委市政府總體工作安排，結(jié)合財(cái)政職能和當(dāng)前工作形勢(shì)，市財(cái)政局提出了下半年以及今后一個(gè)時(shí)期財(cái)政工作的總體要求是：穩(wěn)收入、強(qiáng)保障、降風(fēng)險(xiǎn)、提效能，全力助推“四個(gè)焦作”建設(shè)。穩(wěn)收入，就是穩(wěn)步加強(qiáng)收入的組織，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)均衡增長，進(jìn)一步提高稅收占比，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，確保完成全年收入任務(wù)。強(qiáng)保障，就是在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，緊緊圍繞市委市政府中心工作，進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新融資模式，保障“雙十”工程等市委市政府重大決策部署能夠落地生根。降風(fēng)險(xiǎn)，就是積極采取措施化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，按照省財(cái)政廳要求盡快退出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警區(qū)。提效能，就是進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)意識(shí)，提高干部職工綜合素養(yǎng)，提升服務(wù)能力、服務(wù)手段、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率，樹立良好形象，更好地服務(wù)全市社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

   （一）著力加快財(cái)源建設(shè)步伐，培育新的財(cái)政增長點(diǎn)。一是進(jìn)一步加大重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)投入力度，加快項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)與上級(jí)部門對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)，以項(xiàng)目為載體，積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。二是全面落實(shí)國家財(cái)稅優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)技改、創(chuàng)新能力，激發(fā)市場(chǎng)主體活力；不斷增強(qiáng)企業(yè)“造血”功能，培育內(nèi)生動(dòng)力，加快形成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。三是進(jìn)一步完善政銀企合作機(jī)制，建立支持中小微企業(yè)政策擔(dān)保體系，降低企業(yè)資金使用成本，化解企業(yè)融資難的問題。
　　（二）著力抓好收入征管，確保完成財(cái)政工作目標(biāo)。一是大力推進(jìn)綜合治稅工作。探索開展涉稅信息分析比對(duì)應(yīng)用，深入查找稅收征管中存在的問題，拓展涉稅信息利用鏈條，切實(shí)提高稅收征管水平。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析。在認(rèn)真分析財(cái)稅收入的基礎(chǔ)上，充分估計(jì)、預(yù)測(cè)各種有利和不利因素的影響，盯住全年收入目標(biāo)，保證收入均衡入庫。三是強(qiáng)化非稅收入征管。加強(qiáng)政府非稅收入重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)項(xiàng)目監(jiān)控分析，積極研究非稅收入增收潛力；進(jìn)一步完善非稅收入收繳方式和操作程序，實(shí)現(xiàn)非稅收入管理的法制化、規(guī)范化、制度化。四是完善收入征管手段。進(jìn)一步強(qiáng)化、細(xì)化征管措施，認(rèn)真查找征管薄弱環(huán)節(jié)，有效改進(jìn)征管方式方法；依法組織收入，充分挖掘增收潛力，確保全年收入任務(wù)圓滿完成。
　　（三）全面落實(shí)民生政策，增強(qiáng)人民群眾獲得感。一是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金。結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。加快安排使用收回的存量資金，盡快形成實(shí)物工作量，避免形成“二次”沉淀。加大預(yù)算編制與結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌力度，編制預(yù)算時(shí)要優(yōu)先考慮動(dòng)用存量資金。二是繼續(xù)完善基本財(cái)力保障機(jī)制，調(diào)整完善財(cái)政體制和轉(zhuǎn)移支付制度。按照共享發(fā)展和民生財(cái)政的要求，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出民生保障重點(diǎn)，增強(qiáng)人民群眾的獲得感和幸福感。加強(qiáng)社會(huì)保障工作，增強(qiáng)制度的可持續(xù)性，落實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)救助等社會(huì)保障財(cái)政投入政策。完善不同教育類型的財(cái)政支持政策，促進(jìn)義務(wù)教育、學(xué)前教育、職業(yè)教育等全面均衡發(fā)展。三是創(chuàng)新工作機(jī)制，鼓勵(lì)通過引導(dǎo)基金、擔(dān)保基金等市場(chǎng)化模式，發(fā)揮對(duì)社會(huì)資本的引導(dǎo)帶動(dòng)作用。創(chuàng)新投融資體制機(jī)制，加快PPP模式推廣應(yīng)用，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量和效率。