目 錄
第一部分 焦作市財政預算執行局概況
一、主要職能
二、部門決算單位構成
第二部分 焦作市財政預算執行局2015 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 焦作市財政預算執行局2015 年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
焦作市財政預算執行局概況
一、焦作市財政預算執行局主要職責
焦作市財政預算執行局內設辦公室、會計科、支付科、監督審核科、計劃管理科五個職能科室。
主要職責是：
1、組織執行年度市級預算，分析財政收支執行情況；受市政府委托，定期向市人民代表大會報告全市預算及其執行情況。
2、根據市級預算安排，組織管理市級各項財政收入。負責管理市本級預算內資金、預算外資金、財政專戶資金、政府性基金等。
3、貫徹執行《預算法》及財政預算執行管理改革的方針政策。負責執行國家金庫管理制度、財政總預算會計制度和行政事業單位會計制度。
4、研究制定各項財政資金管理辦法，負責市級財政資金的有序調度和統一撥付。負責財政資金的會計核算工作。
5、匯總編制全市財政總決算和行政事業單位決算。向市人大常委會報告財政決算。
6、負責管理市級財政銀行開戶，管理和審批市級預算單位銀行賬戶開立、變更和備案。
7、負責市直行政事業單位財政統發工資工作。
8、負責與財政審計有關的工作。指導各縣市區預算執行管理工作。
9、負責綜合性財政統計及分析工作等。
10、承辦市政府交辦的其他事項。
二、焦作市財政預算執行局決算單位構成
焦作市財政預算執行局部門決算包括本級決算。
第二部分
焦作市財政預算執行局
2015年度部門決算表
1、收入支出決算批復表（財決批復01表）
2、收入決算批復表（財決批復02表）
3、支出決算批復表（財決批復03表）
4、財政撥款收入支出決算批復表（財決批復04表）
5、一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表（財決批復05表）
6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
焦作市財政預算執行局2015年一般公共預算財政撥款基本支出決算表.doc
焦作市財政預算執行局2015年一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表.doc
第三部分
焦作市財政預算執行局
2015 年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
焦作市財政預算執行局2015年收入總計261.56萬元，支出總計 259.61萬元，與2014年相比，收入基本持平,支出增加17.94萬元，增加7.42%。主要原因：人員工資調整、更新辦公設備等。
二、收入決算情況說明
焦作市財政預算執行局本年收入合計261.56萬元，其中：財政撥款收入229.73萬元，占87.83%；其他收入31.83萬元，占12.17%。
三、支出決算情況說明
焦作市財政預算執行局本年支出合計259.6萬元，其中：基本支出175.31萬元，占67.53%；項目支出84.28萬元， 占32.47%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
焦作市財政預算執行局2015年財政撥款收入總決算229.73萬元，支出總決算244.99萬元。與 2014 年相比，財政撥款收入增加6.75萬元，增長3.02%、支出增加36.15萬元，增長17.3%。主要原因：人員工資調整，更新辦公設備等。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
焦作市財政預算執行局2015 年一般公共預算財政撥款支出年初預算為229.73萬元，支出決算為244.99萬元，完成年初預算的104.81%。主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出228.73萬元，占93.36%；醫療衛生與計劃生育支出16.25萬元，占6.64%。
（一）一般公共服務（類）財政事務（類）。年初預算為213.48萬元，支出決算為228.73萬元，完成年初預算的107.14%。決算數大于預算數的主要原因：上年結轉和結余15.26萬元。
（二）醫療衛生與計劃生育支出（類）。年初預算為16.25萬元，支出決算為16.25萬元，完成年初預算的100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
焦作市財政預算執行局2015年一般公共預算財政撥款基本支出 175.31萬元，其中：人員經費165.8萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利 支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、 醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費9.51萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運 行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、大型修繕、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
焦作市財政預算執行局2015 年“三公”經費財政撥款支出預算為11.86萬元，支出決算為9.11萬元，完成預算的76.8%，主要原因：嚴格執行中央八項規定，嚴格控制三公經費支出等。2015年“三公”經費財政撥款支出決算數比 2014 年減少2.75萬元，下降24%，主要原因：嚴格執行中央八項規定，嚴格控制三公經費支出等。
具體支出情況如下：
（一）因公出國（境）費0萬元。
（二）公務用車購置及運行費8.35萬元，完成預算的98%，其中，公務用車運行維護費8.35萬元，主要用于開展工作所需公務用車的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。
決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定。
決算數比 2014 年減少0.16萬元，下降2%，主要原因：嚴格執行中央八項規定。
（三）公務接待費0.76萬元，完成預算的22.7%，主要用于按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。2015 年共接待25批次、人200次。
決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定。
決算數比 2014 年增加減少2.59萬元，下降77%，主要原因：嚴格執行中央八項規定。
八、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明
焦作市財政預算執行局2015年府性基金預算財政撥款支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元。
九、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況。
焦作市財政預算執行局2015年機關運行經費支出84.28萬元，比 2014年增加10.3%，主要原因：更新會議室設備和辦公電腦。
（二）政府采購支出情況。
焦作市財政預算執行局2015 年政府采購支出總額11.5萬元，其中：政府采購貨物支出11.5萬元。
（三）國有資產占用情況。
截至 2015年12月31日，焦作市財政預算執行局共有車輛3輛，其中：一般公務用車3輛，2015年12月20日全部封存上交。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：是指市級財政當年撥付的資金。
二、事業收入：是指事業單位開展專業活動及輔助活動所取得的收入。
三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。
四、用事業基金彌補收支差額：是指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。
五、上年結轉和結余：是指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。
六、基本支出：是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務所必需的開支，其內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。
七、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。
八、一般公共服務（類）財政事務（款）：是指財政預算執行局用于保障機構正常運行、開展財政業務等活動的支出。
（一）行政運行（項）：是指為保障財政預算執行局局各行政機構正常運轉、完成日常工作任務安排的支出。
（二）財政國庫業務（項）：是指財政預算執行局用于財政國庫的項目支出。
九、“三公”經費：是指納入市級財政預算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十、機關運行經費：是指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。