2015年度市級部門決算公開
目 錄
第一部分 財政局概況
一、主要職能
二、部門決算單位構成
第二部分 財政局2015 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 財政局2015 年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
財政局概況
一、財政局主要職責
（一）擬訂全市財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。研究提出建立完善現代財政制度，運用財稅政策促進經濟、政治、文化、社會、生態建設的政策措施。
（二）擬訂全市財政、財務、會計管理的規范性文件，組織參加市政府涉外財政、債務等談判并草簽有關協議。在政府統一領導下，牽頭建立政府購買服務工作機制，會同有關部門研究提出相關政策。
（三）負責全市財政收支管理工作，承擔市級財政收支管理責任。負責編制年度市級財政預算草案并組織執行，受市政府委托向市人民代表大會報告全市和市級財政預算及其執行情況。負責編制全市年度財政決算草案并向市人大常委會報告。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。建立全面規范、公開透明的預算制度。建立跨年度預算平衡機制。全面推進預算績效管理工作。
（四）研究提出完善市、縣（市）區政府之間事權、支出責任、財政收入劃分方案的建議，完善轉移支付制度。
（五）負責政府非稅收入和政府性基金管理。編制年度市級政府性基金預算草案，匯總年度全市政府性基金預算。管理財政票據。制定彩票管理政策，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。研究制定政府非稅收入管理制度。
（六）組織制定全市財政國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責建立權責發生制的政府綜合財務報告制度。負責制定政府采購制度，編制市級政府采購預算并監督管理。
（七）負責管理和監督市級行政、政法、教育、科學、文化、體育等支出，研究提出相關財政政策建議。擬訂行政事業單位財務管理制度和公務支出標準。
（八）負責管理和監督市級財政農業、林業、水利、扶貧等支出，研究提出相關財政政策建議。負責擬訂全市農業綜合開發政策和項目、資金、財務管理工作。
（九）負責監督管理市級財政經濟發展支出，研究提出相關財政政策建議。制定全市基本建設財務制度，承擔財政投資評審管理工作。
（十）負責管理和監督市級財政社會保障、就業及醫療衛生支出，會同有關部門擬訂社會保障資金（基金）財務管理制度，編制市級社會保障預決算草案。
（十一）負責管理和監督市級財政服務業發展、商業流通、旅游、糧食等支出，研究提出相關財政政策建議。擬訂商業流通、旅游、糧食、物資、供銷企業的財務管理制度；承擔有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
（十二）按規定會同地方稅務部門共同起草地方性稅收規范性文件；在規定的權限內，提出地方性稅目稅率調整和對全市財政影響較大的臨時特案減免稅的建議。
（十三）負責制定行政事業單位國有資產管理制度，并對執行情況進行監督檢查。管理行政事業單位國有資產，制定資產配置標準和相關費用標準，編制市級行政事業單位國有資產購置預算；負責市級事業單位對外投資的審批和監督管理；負責全市財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
（十四）負責制定國有資本經營預算制度，編制市級國有資本經營預算，審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案，收取市本級企業國有資本收益，組織實施全市企業財務制度，參與擬訂企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作；監督管理公物拍賣。
（十五）研究提出支持地方性金融業發展的財政政策；研究提出地方融資性擔保機構發展的財政政策；貫徹并實施地方政策性保險有關政策。
（十六）執行國家政府性債務管理的政策和制度，擬訂有關政策、制度，建立規范合理的政府債務管理及相關風險預警機制。
（十七）負責管理全市會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師、會計師事務所的業務，指導和管理社會審計工作。
（十八）監督檢查財稅法規、政策的執行情況，依法查處違法違規行為；反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議。
（十九）承辦法律、法規和規章規定的行政審批服務事項，其他事項按權限規定辦理。
（二十）承辦市政府交辦的其他事項。
二、財政局決算單位構成
財政局部門決算包括局機關本級決算。
第二部分
財政局2015年度部門決算表
第三部分
財政局2015 年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
財政局2015年收入總計1422.38萬元，支出總計1261.34萬元，與2014年相比，收、支總計各增加141.07、77.76萬元。
二、收入決算情況說明
財政局本年收入合計1422.38萬元，其中：財政撥款收入1418.24萬元，占99.7%；其他收入4.14萬元，占0.03%。
三、支出決算情況說明
財政局本年支出合計1261.34萬元，其中：基本支出799.61萬元，占63.39%；項目支出461.73萬元，占36.61%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
財政局2015年財政撥款收支總決算1422.38萬元和1264.34萬元。與 2014 年相比，財政撥款收、支總計各增加141.07萬元和77.76萬元。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
財政局2015 年一般公共預算財政撥款支出年初預算為1016.99萬元，支出決算為1261.34萬元。主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出957.95萬元，占24%。
（一）一般公共服務（類）財政事務（款）。年初預算為1066.99萬元，支出決算為957.95萬元，完成年初預算的89.78%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
財政局2015年一般公共預算財政撥款基本支出795.48萬元，其中：人員經費 730.19萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出；公用經費 65.29萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維 修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、大型修繕、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
財政局2015 年“三公”經費財政撥款支出預算為120.86萬元，支出決算為55.73萬元，完成預算的53.89%，，主要原因：2015年10月份車改以后，車輛減少相應的車輛運行費用也減少了。2015年“三公”經費財政撥款支出決算數比 2014 年減少18.83萬元，下降25.25%，具體支出情況如下：
（一）公務用車購置及運行費 55.73萬元。
決算數小于年初預算數的主要原因：車改以后車輛數量的減少。
（二）公務接待費6.42萬元，主要用于按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。2015年共接待57批次、443人次。
決算數比2014年減少12.02萬元。
（三）因公出國（境）費
因公出國（境）費0萬元。
八、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況。
財政局2015年機關運行經費支出1261.34萬元，比 2014年增減 0.62%。
（二）政府采購支出情況。
財政局2015 年政府采購支出總額27.07萬元，其中：政府采購貨物支出18.86萬元，政府采購工程支出8.21萬元。
（三）國有資產占用情況。
截至 2015年12月31日，財政局共有車輛18輛，其中，一般公務用車18輛。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：是指市級財政當年撥付的資金。
二、事業收入：是指事業單位開展專業活動及輔助活動所取 得的收入。
三、其他收入：是指部門取得的除“財政撥款”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。
四、用事業基金彌補收支差額：是指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。
五、上年結轉和結余：是指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。
六、基本支出：是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務所必需的開支，其內容包括人員經費和日常公用經費兩部分。
七、項目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。
八、一般公共服務（類）××事務（款）：是指××局用于保障機構正常運行、開展××業務等活動的支出。
（一）行政運行（項）：是指為保障××局各行政機構正常運轉、完成日常工作任務安排的支出。
（二）一般行政管理事務（項）：是指××局機關及所屬二級單位的項目支出。
（三）機關服務（項）：是指為××局機關提供后勤保障服務的機關服務局的支出。
（四）事業運行（項）：是指事業單位用于保障機構正常運轉的基本支出。
（八）其他××支出（項）：……。
……。
九、“三公”經費：是指納入市級財政預算管理，部門使用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十、機關運行經費：是指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。