截止2月底，全市一般公共預算收入完成14.8億元，增長9.0%。但這是在去年同期大幅下降20.5%，收入基數較低的基礎上實現的。與2014年同期相比，本年收入依然下降13.3%。按全年收入均衡進度計算，目前已經形成缺口5億元以上，財政形勢不容樂觀。

一、財政收支基本情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：1-2月份，全市全口徑財政總收入完成24.4億元，增長13.6%。其中，上劃中央級收入8.53億元，增長19.6%，占全口徑財政總收入的34.9%；上劃省級收入0.18億元，下降56.3%，占全口徑財政總收入的0.7%；地方財政收入15.7億元，增長12.5%，占全口徑財政總收入的64.3%。

按財政部明確的地方財政總收入測算口徑，全市地方財政總收入完成22.52億元，增長14.6%。其中，上劃中央四稅7.7億元，增長27.1%，占地方財政總收入的34.2%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成14.82億元，增長9.0%，增收1.23億元，占地方財政總收入的65.8%。

分級次情況：市本級完成5.9億元，增長5.8%，增收0.32億元，占全市一般公共預算收入的39.8％，其中，示范區完成1.36億元，增長9.1%；四城區完成2.33億元，增長13.3%，增收0.27億元，占全市一般公共預算收入的15.7％；六縣市完成6.59億元，增長10.6%，增收0.63億元，占全市一般公共預算收入的44.4％。

收入結構情況：稅收收入完成10.6億元，增長12.0%，增收1.14億元，稅收占一般公共預算收入的比重為71.6%。其中：主體稅種完成6.78億元，增長8.2%，占稅收收入的64.0%；小稅種完成3.82億元，增長19.5%，占稅收收入的36.0%。非稅收入完成4.22億元，增長2.2%，占一般公共預算收入的比重為28.4%。

全省收入情況: 全省一般公共財政預算收入完成473.7億元，增長10.0%。我市一般公共預算收入規模居全省第12位，占全省收入的3.1%，增速居全省第8位，較全省地市級平均增速（9.8%）低0.8個百分點。全省稅收收入完成338.3億元，增長7.3%，稅收占一般公共預算收入的比重為71.4%。我市稅收收入規模居全省第11位，占全省稅收收入的3.1%，增速居全省第7位，較全省地市級平均增速（7.3%）高4.7個百分點，稅收比重居全省第5位，較全省地市級平均比重（71.8%）低0.2個百分點。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成0.88億元，增長144.4%，增收0.52億元。其中，國有土地使用權出讓等三項土地收入0.75億元，增長380.8%，增收0.59億元。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：全市一般公共預算支出完成21.15億元，增長1.5%，增支0.32億元。

分級次情況：市本級一般公共預算支出完成5.2億元，下降2.8％，減支0.15億元，占全市一般公共預算支出的24.6％，其中，示范區完成1.65億元，增長0.7%；四城區完成2.86億元，增長27.6％，增支0.62億元，占全市一般公共預算支出的13.5％；六縣市完成13.09億元，下降1.2％，減支0.15億元，占全市一般公共預算支出的61.9％。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成766.3億元，增長16.2%。我市一般公共預算支出規模居全省第14位，占全省支出的2.8%；支出增速居全省第18位，較全省地市級平均增速（15.7%）低14.2個百分點。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成1.0億元，下降60.9%，減支1.56億元。其中，國有土地使用權出讓等三項土地支出0.84億元，下降62.9%，減支1.43億元。

二、預算執行的主要特點

（一）受春節因素影響，一般公共預算增速回落。1-2月份，全市一般公共預算收入完成14.82億元，增長9.0%，增收1.23億元，增速較上月回落4.9個百分點,一般公共預算收入總量居全省第12位，較上月下滑2個位次。從收入構成看：稅收收入完成10.6億元，增長12.0%，增收1.14億元，占一般公共預算收入增收額的92.6%，拉動一般公共預算收入增長8.4個百分點。其中主體稅種完成6.78億元，增長8.2%，主體稅種占稅收入的比重為64.0%，占比位居全省地級市第15名；小稅種完成3.82億元，增長19.5%，小稅種占稅收收入的比重為36.0%，占比位居全省第4位。分級看，市本級、區級、縣（市）級一般公共預算收入增速分別為5.8%、13.3%、10.6%，11個縣（市）區分別來看，財政收入增長不平衡，增速存在較大差別：增速最高的達到95.6%，但也有個別縣（市）區出現負增長。

（二）工業稅收平穩增長，建筑業稅收持續下降。1—2月份，全市全口徑工業稅收累計完成7.2億元，同比增長8.5%，工業稅收占全口徑稅收的比重為40.5%，較去年同期（41.0%）下降0.5個百分點。三產稅收完成9.4億元，同比增長16.9%，三產稅收占全口徑稅收的比重為52.8%，較去年同期（49.6%）上升3.2個百分點；其中：房地產業稅收完成1.34億元，同比下降1.9%；金融業稅收完成2.17億元，同比增長35.3%，增收5653萬元，拉高三產稅收增速7.0個百分點。建筑業稅收完成1.19億元，下降21.5%，占全口徑稅收的比重由去年同期的9.3%下降為6.7%。

   （三）財政支出平穩增長，民生支出保障較好。1-2月份，全市一般公共預算支出21.15億元，增長1.5%，增支0.32億元。其中教育、社會保障、醫療衛生、城鄉社區事務、農林水等民生領域財政支出15.94億元，增長5.8%，增支0.88億元，占一般公共預算支出的比重達75.4%，較去年同期提高3.1個百分點。分科目看，教育支出4.39億元，增長2.3%，增支1006萬元；科學技術支出2007萬元，增長150.2%，增支1205萬元；節能環保支出1412萬元，增長42.1%，增支418萬元；城鄉社區事務支出2.49億元，增長71.9%，增支1.04億元；住房保障支出5692萬元，增長59.3%，增支2118萬元。

    三、工作建議

（一）著力狠抓收入征管，保持全年收入均衡入庫。要加強對全市經濟走勢研判，重點關注主要骨干企業發展情況，積極支持重點稅源企業擴大產銷，大力扶持新興產業項目落地。深入研究稅收征管體制改革變化對全市財政收入的影響，及早采取應對措施，防止出現收入劇烈波動和制度漏損。加快智慧財稅云建設，充分發揮綜合治稅堵漏增收作用。

（二）著力加強財源建設，增強財政發展后勁。一是用好財政支持經濟發展的各類資金引導作用，吸收更多社會資本和金融資金投入實體經濟。二是進一步完善政銀企合作機制，建立支持中小微企業政策擔保體系，降低企業資金使用成本，化解企業融資難的問題。三是各級各部門要爭取上級支持，在產業升級、科技創新、生態環境保護等領域給予我市更多的項目和資金支持。
　 （三）著力優化支出結構，集中財力改善民生。一是強化預算約束。堅決執行人大批準的預算，部門支出必須以批準的預算為依據，未列入預算的不得支出。二是嚴控行政支出。嚴格執行“中央八項規定”，推進厲行節約工作長效化、常態化、制度化，進一步壓縮“三公經費”等一般性支出規模。三是保障民生支出。繼認真貫徹落實中央、省、市對落實重大民生政策的新要求，面對保工資、保運轉、保民生等剛性支出增長壓力，做到有所為有所不為，把新增財力更多地投向重點民生領域，集中精力保障各項惠民政策落實，提高民生支出在公共財政支出中所占的比重。統籌安排財政資金，確保十項重點民生工程和重點民生項目的支出需要，讓廣大人民群眾共享改革發展成果。

   （四）著力深化財政改革，強化預算執行管理。一是深化預算管理制度改革。落實積極財政政策，拓展預算測算年度，促進政策與預算相結合；改進項目管理方式，推進項目庫建設，加強預算評審和績效管理，提高預算編制的準確性和合理性；繼續抓好預（決）算信息公開，逐步細化預決算公開內容，引導部門強化基礎，規范管理。二是加快預算支出執行進度。重點推進政府投資項目建設步伐，盡快盡早實現實際支出，經濟發展支出安排要盡快落實到項目，及早發揮產出效益。三是繼續做好財政存量資金盤活工作。根據省廳工作部署，研究我市盤活財政存量資金的具體措施，甄別項目具體情況，該調入的調入，該重新列入預算的列入預算，既要嚴格執行上級政策，也要保證項目的正常執行，既要做到應收盡收，也要確保已收回資金形成實際支出，逐步建立結余結轉和預算安排相掛鉤的機制。四是推進政府購買服務改革。健全政府向社會力量購買服務體系，進一步擴大政府購買服務范圍。

                                  二〇一六年三月三日