1-7月份，全市一般公共預(yù)算收入止跌回升，緩中趨穩(wěn)，一般公共預(yù)算支出平穩(wěn)增長(zhǎng)，財(cái)政收支總體運(yùn)行平穩(wěn)。

一、財(cái)政收支基本情況

（一）2015年7月份財(cái)政收支情況

7月份，全市全口徑財(cái)政總收入完成16.11億元，增長(zhǎng)4.7%；按財(cái)政部明確的地方財(cái)政總收入測(cè)算口徑，全市地方財(cái)政總收入完成14.19億元，增長(zhǎng)24.1%。

7月份，全市一般公共預(yù)算收入完成10.26億元，增長(zhǎng)31.3%。其中：稅收收入完成7.66億元，增長(zhǎng)17.1%；非稅收入2.6億元，增長(zhǎng)103.8%。全市一般公共預(yù)算支出完成14.13億元，下降8.8%。

（二）2015年1-7月份財(cái)政收入情況

1、財(cái)政總收入：1—7月份，全市全口徑財(cái)政總收入完成99.78億元，下降18.6%。其中，上劃中央級(jí)收入27.63億元，下降10.2%，占全口徑財(cái)政總收入的27.7%；上劃省級(jí)收入1.23億元，下降58.1%，占全口徑財(cái)政總收入的1.2%；地方財(cái)政收入70.92億元，下降20.2%，占全口徑財(cái)政總收入的71.1%。

按財(cái)政部明確的地方財(cái)政總收入測(cè)算口徑，全市地方財(cái)政總收入完成88.74億元，下降1.2%。其中，上劃中央四稅24.25億元，下降7.0%，占地方財(cái)政總收入的27.3%。

2、一般公共預(yù)算收入：全市一般公共預(yù)算收入完成64.49億元，占年預(yù)算的55.9%，增長(zhǎng)1.1%，增收0.7億元，占地方財(cái)政總收入的72.7%。

分級(jí)次情況：市本級(jí)完成23.32億元，占年預(yù)算的59.5%，超出時(shí)間進(jìn)度1.2個(gè)百分點(diǎn)，增長(zhǎng)11.4%，增收2.38億元，占全市一般公共預(yù)算收入的36.2％，其中，示范區(qū)完成5.24億元，占年預(yù)算的55.8%，增長(zhǎng)11.3%；四城區(qū)完成10.52億元，占年預(yù)算的56.4%，低于時(shí)間進(jìn)度1.9個(gè)百分點(diǎn)，增長(zhǎng)0.6%，增收666萬(wàn)元，占全市一般公共預(yù)算收入的16.3％；六縣市完成30.65億元，占年預(yù)算的53.3%，低于時(shí)間進(jìn)度5個(gè)百分點(diǎn)，下降5.4%，減收1.74億元，占全市一般公共預(yù)算收入的47.5％。

收入結(jié)構(gòu)情況：稅收收入完成42.03億元，占年預(yù)算的55.6%，下降2.1%，減收0.88億元，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為65.2%；其中：主體稅種完成22.48億元，下降10.5%，占稅收收入的53.5%；小稅種完成19.55億元，增長(zhǎng)9.9%，占稅收收入的46.5%。非稅收入完成22.46億元，占年預(yù)算的56.5%，低于時(shí)間進(jìn)度1.8個(gè)百分點(diǎn)，增長(zhǎng)7.6%，增收1.58億元，占一般公共預(yù)算收入的比重為34.8%。

分部門征收情況：全市一般公共預(yù)算收入完成64.49億元，增長(zhǎng)1.1%。其中：國(guó)稅部門組織稅收9.2億元，增長(zhǎng)4.4%，增收0.39億元，占一般公共預(yù)算收入的14.3%；地稅部門組織稅收32.84億元，下降3.7%，減收1.28億元，占一般公共預(yù)算收入的50.9%；財(cái)政及其他部門組織收入22.45億元，增長(zhǎng)7.6%，增收1.59億元，占一般公共預(yù)算收入的34.8%。

全省收入情況: 全省一般公共預(yù)算收入完成1763.21億元，占年預(yù)算的57.9%，增長(zhǎng)8.4%。我市一般公共預(yù)算收入規(guī)模居全省第10位，占全省收入的3.7%，增速居全省第16位，較全省地市級(jí)平均增速（7.7%）低6.6個(gè)百分點(diǎn)。全省稅收收入完成1264.28億元，增長(zhǎng)5.8%，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為71.7%。我市稅收收入規(guī)模居全省第10位，占全省稅收收入的3.3%，增速居全省第14位，較全省地市級(jí)平均增速（5.2%）低7.3個(gè)百分點(diǎn)，稅收比重居全省第16位，較全省地市級(jí)平均比重（72.2%）低7個(gè)百分點(diǎn)。

3、政府性基金預(yù)算收入：全市政府性基金預(yù)算收入完成6.43億元，占年預(yù)算的13.3%，低于時(shí)間進(jìn)度45個(gè)百分點(diǎn)，下降74.3%，減收18.64億元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入4.14億元，下降81.3%。

分級(jí)次情況：市本級(jí)完成3.92億元，下降66.5%，減收7.79億元；四城區(qū)完成0萬(wàn)元，下降100%，減收762萬(wàn)元；六縣市完成2.51億元，下降81.1%，減收10.77億元。

（三）2015年1-7月份財(cái)政支出情況

1、一般公共預(yù)算支出：1—7月份，全市一般公共預(yù)算支出完成107.35億元，增長(zhǎng)4.2%，增支4.33億元。

分級(jí)次情況：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成35.43億元，增長(zhǎng)1.4％，增支0.48億元，占全市一般公共預(yù)算支出的33％，其中市直完成28.9億元，增長(zhǎng)0.7%；示范區(qū)完成6.53億元，增長(zhǎng)4.4%。四城區(qū)完成12.39億元，增長(zhǎng)5.1％，占全市一般公共預(yù)算支出的11.5％。六縣市完成59.53億元，增長(zhǎng)5.8％，占全市一般公共預(yù)算支出的55.5％。

全省支出情況：全省一般公共預(yù)算支出完成3662.07億元，增長(zhǎng)15.6%。我市一般公共預(yù)算支出規(guī)模居全省第14位，占全省支出的2.9%，增速居全省第18位，較全省地市級(jí)平均增速（14.8%）低10.6個(gè)百分點(diǎn)。

2、政府性基金預(yù)算支出：全市政府性基金預(yù)算支出完成12.84億元，下降56.6%，減支16.72億元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓等三項(xiàng)土地支出10.68億元，下降56.8%，減支14.05億元。

二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入增速止跌回升，緩中趨穩(wěn)。今年以來(lái)，面對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和下行壓力不斷增加的形勢(shì)，市委市政府及時(shí)出臺(tái)了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)29條措施、促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展12條意見(jiàn)、支持住房公積金住房消費(fèi)26條措施和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)八大專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃，到6月份，各項(xiàng)政策效應(yīng)開始顯現(xiàn)，積極因素不斷積累，經(jīng)濟(jì)止跌回升，緩中趨穩(wěn)，各項(xiàng)指標(biāo)提升晉位，經(jīng)濟(jì)保持了穩(wěn)中向好的態(tài)勢(shì)。1—7月份，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成64.49億元，完成年預(yù)算的55.9%，同比增長(zhǎng)1.1%，年內(nèi)首次實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，增速分別比一季度、上半年提高12.7個(gè)百分點(diǎn)和4.2個(gè)百分點(diǎn)。其中7月當(dāng)月完成10.26億元，同比增長(zhǎng)31.3%，為本年單月的最大增幅。

（二）稅收降幅持續(xù)收窄，小稅種拉動(dòng)作用明顯。1-7月份，全市稅收收入累計(jì)完成42.03億元，下降2.1%，降幅較一季度、上半年分別收窄16.8個(gè)百分點(diǎn)和3.4個(gè)百分點(diǎn)，稅收占一般公共預(yù)算收入的比重為65.2%，比一季度、上半年分別提高6個(gè)百分點(diǎn)和1.8個(gè)百分點(diǎn)。其中主體稅種完成22.48億元，下降10.5%，降幅較一季度、上半年收窄3.8個(gè)百分點(diǎn)和1.3個(gè)百分點(diǎn)；小稅種完成19.55億元，增長(zhǎng)9.9%，增速分別比一季度、上半年提高35.3個(gè)百分點(diǎn)和6.7個(gè)百分點(diǎn)，增收1.76億元，拉高一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)2.7個(gè)百分點(diǎn)，主要為耕地占用稅增收3.74億元，增長(zhǎng)91.6%。

（三）工業(yè)稅收降幅低于稅收降幅，三產(chǎn)稅收降幅與稅收同步，建筑業(yè)稅收降幅較大。1—7月份，全市工業(yè)稅收累計(jì)完成29.5億元，下降1.3%，高于全口徑稅收增幅2.3個(gè)百分點(diǎn)，工業(yè)稅收占全口徑稅收的比重為42.9%，較去年同期提高1個(gè)百分點(diǎn)；其中：煤炭開采洗選業(yè)對(duì)工業(yè)稅收增速造成較大影響，煤炭開采稅收同比下降48.8%，減收2.2億元，拉低工業(yè)稅收增幅7.4個(gè)百分點(diǎn)，占全口徑稅收的比重由去年同期的6.3%下降為3.4%；制造業(yè)稅收增長(zhǎng)4.2%，拉高工業(yè)稅收增幅3個(gè)百分點(diǎn)，占全口徑稅收的比重由去年同期的30%上升為32.5%，尤其是橡膠和塑料制品業(yè)稅收同比增長(zhǎng)61.3%，增收1.6億元，拉高工業(yè)稅收增幅5.4個(gè)百分點(diǎn)，占全口徑稅收的比重由去年同期的3.7%上升為6.2%。三產(chǎn)稅收下降3.7%，與全口徑稅收增幅基本同步；其中金融業(yè)稅收增長(zhǎng)較快，同比增長(zhǎng)16%，增收0.9億元，占全口徑稅收的比重由去年同期的7.9%上升為9.5%；房地產(chǎn)業(yè)稅收降幅較大，同比下降43.9%，減收4.7億元，拉低三產(chǎn)稅收增幅13個(gè)百分點(diǎn)，占全口徑稅收的比重由去年同期的15%下降為8.8%。建筑業(yè)稅收下降17%，減收0.9億元，占全口徑稅收的比重由去年同期的7.2%下降為6.2%。受耕地占用稅增長(zhǎng)較快影響，房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅收降幅趨緩，1—7月份房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅收累計(jì)完成20.5億元，下降4.9%，其中耕地占用稅增長(zhǎng)91.6%，增收3.7億元，拉高房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅收增幅17.4個(gè)百分點(diǎn)，契稅下降53.7%，減收1.2億元。

（四）非稅收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，支撐了一般公共預(yù)算收入的增長(zhǎng)。1-7月份，全市非稅收入累計(jì)完成22.46億元，同比增長(zhǎng)7.6%，增速較一季度、上半年分別提高5.9個(gè)百分點(diǎn)和6.3個(gè)百分點(diǎn)，增收1.58億元，拉高一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)2.3個(gè)百分點(diǎn)。分項(xiàng)看：專項(xiàng)收入完成2.06億元，增長(zhǎng)31.9%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成4.3億元，增長(zhǎng)7.6%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成6.45億元，增長(zhǎng)2.1%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成6.98億元，增長(zhǎng)12.8%。 

（五）一般公共預(yù)算支出基本正常，部分支出項(xiàng)目增幅不高或下降。1-7月份，全市一般公共預(yù)算支出完成107.35億元，同比增長(zhǎng)4.2%，較上月增速回落2.3個(gè)百分點(diǎn)。其中民生支出74.92億元，下降0.05%，占一般公共預(yù)算支出的69.8%，減支382萬(wàn)元。分科目看，文化體育與傳媒支出1.33億元，增長(zhǎng)16.6%；社會(huì)保障與就業(yè)支出16.07億元，增長(zhǎng)17.6%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出15.24億元，增長(zhǎng)35.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8.14億元，增長(zhǎng)45.9%；另外，部分支出項(xiàng)目下降較大，其中：交通運(yùn)輸支出4.76億元，下降53.4%；住房保障支出2.93億元，下降33.6%；科學(xué)技術(shù)支出1.7億元，下降14.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出8.73億元，下降11.8%；節(jié)能環(huán)保支出0.7億元，下降11.3%；教育支出15.32億元，下降4.2%。

三、工作建議

    今年以來(lái)，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大，收入形勢(shì)較為嚴(yán)峻，各級(jí)財(cái)政部門要科學(xué)分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)，繼續(xù)加強(qiáng)收入征管，切實(shí)加快支出進(jìn)度，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和財(cái)政收支穩(wěn)定增長(zhǎng)。

（一）強(qiáng)化財(cái)政職能，全力保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。各級(jí)財(cái)政部門一是要加快落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)的各項(xiàng)政策措施，同時(shí)針對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的薄弱環(huán)節(jié)積極采取措施努力解決問(wèn)題；二是要努力擴(kuò)大投資需求，把擴(kuò)大投資與增長(zhǎng)發(fā)展后勁結(jié)合起來(lái)、與調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式結(jié)合起來(lái)、與保障和改善民生結(jié)合起來(lái)，統(tǒng)籌安排資金，積極支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)、重點(diǎn)交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境治理等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)拉動(dòng)作用；三是要加大服務(wù)企業(yè)力度，認(rèn)真落實(shí)有關(guān)政策，統(tǒng)籌使用財(cái)政涉企資金，集中支持解決制約傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的突出問(wèn)題，認(rèn)真落實(shí)支持中小企業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策，幫助中小企業(yè)緩解融資難、融資貴等突出問(wèn)題，促進(jìn)中小企業(yè)快速發(fā)展。

（二）強(qiáng)化收入征管，嚴(yán)格依法執(zhí)行征管措施。各級(jí)財(cái)政部門要主動(dòng)與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)收入形勢(shì)分析，在認(rèn)真落實(shí)稅費(fèi)減免政策的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照“四個(gè)堅(jiān)決”的要求，進(jìn)一步完善收入征管機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收分析監(jiān)控，努力做到應(yīng)收盡收，及時(shí)足額把經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果反映到稅收收入上來(lái)；要高度關(guān)注非稅收入，堅(jiān)持依法足額征收和治理亂收亂罰相結(jié)合，加強(qiáng)對(duì)各單位上繳非稅收入情況的監(jiān)督檢查，挖掘增收潛力，確保完成全年收入任務(wù)。密切關(guān)注有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和市場(chǎng)形勢(shì)變化對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、稅收收入的影響，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決征收過(guò)程中存在的問(wèn)題，切實(shí)加大稅收征收力度。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的稅收分析，努力提高重點(diǎn)稅源企業(yè)對(duì)稅收收入的貢獻(xiàn)率。

（三）加強(qiáng)支出管理，切實(shí)加快支出進(jìn)度。落實(shí)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)縣區(qū)支出進(jìn)度的督促指導(dǎo)。對(duì)于年初預(yù)算安排的項(xiàng)目支出特別是民生和涉企資金，在9月底前仍不能細(xì)化到具體項(xiàng)目和單位的，建議全部收回預(yù)算統(tǒng)籌安排；需要據(jù)實(shí)核撥的，可采取先預(yù)撥、后清算方式下達(dá)。各部門以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金要在9月底前要全部支出，不能形成支出的，建議全部收回預(yù)算統(tǒng)籌安排。三季度支出完成調(diào)整預(yù)算的75%以上，全年支出完成調(diào)整預(yù)算的95%以上，12月份財(cái)政支出占全年公共財(cái)政預(yù)算支出的比重進(jìn)一步降低。