上半年，在經濟運行壓力較大的情況下，各級財稅部門采取多項措施，依法組織收入，加快支出進度，保障重點支出，財政收支總體運行平穩。

一、財政收支基本情況

（一）財政收入情況

1、財政總收入：1—6月份，全市全口徑財政總收入完成83.67億元，下降21.9%。其中，上劃中央級收入23.27億元，下降12.1%，占全口徑財政總收入的27.8%；上劃省級收入1.13億元，下降58.9%，占全口徑財政總收入的1.3%；地方財政收入59.28億元，下降23.9%，占全口徑財政總收入的70.8%。6月份當月，全市全口徑財政總收入完成18.59億元，下降12.1%。

按財政部明確的地方財政總收入測算口徑，全市地方財政總收入完成74.55億元，下降4.9%。其中，上劃中央四稅20.32億元，下降9.5%，占地方財政總收入的27.3%。6月份當月，全市地方財政總收入完成17.21億元，下降0.5%。

2、一般公共預算收入：全市一般公共預算收入完成54.23億元，占年預算的47%，下降3.1%，減收1.74億元，占地方財政總收入的72.7%。6月份當月完成13.8億元，增長15.1%。

分級次情況：市本級完成19.63億元，占年預算的50.1%，超出時間進度0.1個百分點，增長8.8%，增收1.59億元，占全市一般公共預算收入的36.2％，其中，示范區完成4.66億元，占年預算的49.6%，增長10.6%；四城區完成8.48億元，占年預算的45.5%，低于時間進度4.5個百分點，下降7.8%，減收0.72億元，占全市一般公共預算收入的15.6％；六縣市完成26.12億元，占年預算的45.4%，低于時間進度4.6個百分點，下降9.1%，減收2.61億元，占全市一般公共預算收入的48.2％。

收入結構情況：稅收收入完成34.37億元，占年預算的45.4%，下降5.5%，減收2.0億元，稅收占一般公共預算收入的比重為63.4%；6月份當月完成10.04億元，增長37.0%。其中：主體稅種完成18.61億元，下降11.8%，占稅收收入的54.2%；小稅種完成15.76億元，增長3.2%，占稅收收入的45.8%。非稅收入完成19.86億元，占年預算的49.9%，低于時間進度0.1個百分點，增長1.3%，增收0.26億元，占一般公共預算收入的比重為36.6%；6月份當月完成3.76億元，下降19.4%。

分部門征收情況：全市一般公共預算收入完成54.23億元，下降3.1%。其中：國稅部門組織稅收7.84億元，增長5.6%，增收0.42億元，占一般公共預算收入的14.5%；地稅部門組織稅收26.55億元，下降8.4%，減收2.42億元，占一般公共預算收入的48.9%；財政及其他部門組織收入19.85億元，增長1.3%，增收0.26億元，占一般公共預算收入的36.6%。

全省收入情況: 全省一般公共預算收入完成1530.35億元，占年預算的50.3%，增長8.8%。我市一般公共預算收入規模居全省第10位，占全省收入的3.5%，增速居全省第17位，較全省地市級平均增速（8.2%）低11.3個百分點。全省稅收收入完成1082.82億元，增長7.0%，稅收占一般公共預算收入的比重為70.8%。我市稅收收入規模居全省第12位，占全省稅收收入的3.2%，增速居全省第17位，較全省地市級平均增速（6.8%）低12.3個百分點，稅收比重居全省第17位，較全省地市級平均比重（71.3%）低7.9個百分點。

3、政府性基金預算收入：全市政府性基金預算收入完成5.04億元，占年預算的10.5%，低于時間進度39.5個百分點，下降77.0%，減收16.91億元。其中，國有土地使用權出讓收入3.42億元，下降82.3%。6月份當月基金收入完成0.91億元，下降63.0%。

分級次情況：市本級完成3.08億元，下降69.6%，減收7.06億元；四城區完成0萬元，下降100%，減收573萬元；六縣市完成1.97億元，下降83.3%，減收9.8億元。

（二）財政支出情況

1、一般公共預算支出：1—6月份，全市一般公共預算支出完成93.22億元，增長6.5%，增支5.71億元。6月份當月完成26.8億元，增長16.8%。

分級次情況：市本級一般公共預算支出完成29.94億元，增長7.4％，增支2.06億元，占全市一般公共預算支出的32.1％，其中市直完成24.65億元，增長6.4%；示范區完成5.29億元，增長12.5%。四城區完成10.85億元，增長5.7％，占全市一般公共預算支出的11.6％。六縣市完成52.43億元，增長6.2％，占全市一般公共預算支出的56.2％。

全省支出情況：全省一般公共預算支出完成3182.17億元，增長12.1%。我市一般公共預算支出規模居全省第14位，占全省支出的2.9%，增速居全省第16位，較全省地市級平均增速（12.0%）低5.5個百分點。

2、政府性基金預算支出：全市政府性基金預算支出完成11.36億元，下降56.4%，減支14.71億元。其中，國有土地使用權出讓等三項土地支出9.87億元，下降56.2%，減支12.68億元。

二、預算執行的主要特點

（一）工業經濟運行平穩，財政收入降幅持續收窄。1—5月份，全市規模以上工業增加值同比增長9.1%，高于全省平均水平（8.3%）0.8個百分點，居全省第8位，其中鋁工業增長7.4%，煤鹽化工產業增長15.8%，裝備工業增長1.9%，食品工業增長9.0%，能源工業增長29.8%，拉動了全市工業增加值的增長。1—5月份，全市固定資產投資656.2億元，居全省第4位，同比增長16.4%，居全省第10位，其中第二產業完成投資434.5億元，同比增長20.3%，較去年同期提高2.1個百分點。受經濟因素影響，1—6月份，全市一般公共預算收入累計完成54.23億元，同比下降3.1%，較前5個月的-22.3%、-20.5%、-11.6%、-8.5%、-8.1%，降幅持續收窄。其中，全市全口徑工業稅收完成24.97億元，同比下降4.9%，工業稅收占全口徑稅收的比重為43.4%，較上年同期提高1.6個百分點；全市全口徑房地產行業相關稅收16.82億元，同比下降7.2%，占全口徑稅收的比重為29.2%，較上年同期提高0.3個百分點。

（二）稅收降幅收窄，主體稅種和小稅種增速均有所回升。1-6月份，稅收收入依然為負增長，下降5.5%，但是降幅比一季度、上月分別收窄13.4個百分點和10.7個百分點，其中6月當月稅收收入完成10.04億元，增長37.0%，為今年以來單月的首次正增長。主體稅種和小稅種增速均有所回升，上半年，主體稅種完成18.61億元，下降11.8%，降幅比一季度、上月分別收窄2.5個百分點和1.5個百分點；小稅種完成15.76億元，增長3.2%，本年首次實現正增長，主要是6月當月加大對耕地占用稅征管力度，耕地占用稅當月完成4.48億元，增長142.1%，增收2.63億元。

（三）稅收收入占一般公共預算收入的比重進一步提高，財政收入結構有所優化。1-6月份，全市一般公共預算收入完成54.23億元，稅收收入完成34.37億元，稅收占一般公共預算收入的比重為63.4%，比一季度、上月分別提高4.2個百分點和3.2個百分點，收入質量整體有所提高。分級次看，區級比重較高，達到79.4%，比上月提高0.3個百分點。其中山陽區90.3%、解放區84.1%、中站區69.4%、馬村區63.1%。市本級比重居中為64.2%。縣（市）級比重為57.6%，比上月提高2.7個百分點。

（四）土地出讓收入減少，基金收入下降幅度較大。1-6月，全市政府性基金收入完成5.04億元，占年預算的10.5%，同比下降77%，減收16.91億元，從收入項目看，主要是經濟下行壓力加大，土地出讓、房地產開發等減緩，導致相關收入項目減少。一是土地開發需求和出讓量減緩，導致國有土地出讓收入大幅下降。1-6月份，國有土地使用權出讓金收入完成3.42億元，同比下降82.3%，減收15.91億元；二是政府住房基金收入同比下降22.3%，減收1647萬元。   

（五）一般公共預算支出平穩增長，民生支出保障較好。1—6月，全市一般公共預算支出累計完成93.22億元，增長6.5%，完成調整預算的53.4%，超時間進度3.4個百分點。其中核算非營利性公共服務的八項支出累計完成66.84億元，增長14.9%，增支8.65億元；民生支出65.11億元，增長0.46%，占一般預算支出的69.8%，增支2957萬元。分科目看，一般公共服務支出增長29.5%、公共安全支出增長2.5%、教育支出增長-5.8%、科學技術支出增長-16.5%、社會保障和就業支出增長14.5%、醫療衛生與計劃生育支出增長25.8%、節能環保支出增長-1.4%、城鄉社區支出增長51.7%。

三、工作建議

下半年，面對當前經濟下滑的壓力，各級財政部門要認真貫徹全市“穩增長促發展”座談會精神，把穩增長作為當前工作的突出任務，凝心聚力，克難攻堅，努力保總量、保速度、保態勢，確保圓滿完成全年各項目標任務，保持經濟持續較快發展。

（一）發揮財政杠桿作用，著力擴大投資需求。一是支持十大建設。把支持項目建設作為財政工作的重中之重，以十大建設為重點，以培植經濟新增點、培植新的稅源財源、調優經濟結構為主線，持之以恒支持項目建設，夯實發展基礎，增強發展后勁。二是支持產業集聚區建設。認真落實促進產業集聚區持續健康發展的財政扶持政策，加快集聚區各類公共基礎設施、公共服務平臺和科技創新服務平臺建設，進一步提高承載和服務能力，積極支持產業集群發展。三是支持加快重大基礎設施建設。多渠道籌措資金，積極支持道路、信息、水利、能源和生態環境等基礎設施建設，強化基礎支撐能力。認真貫徹落實《國務院關于創新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》，創新財政引導撬動機制，積極鼓勵社會資本投資公共服務、資源環境、生態建設、基礎設施建設等重點領域，釋放社會資本的潛力和活力。四是支持完善住房保障體系。創新保障性安居工程建設支持機制，從“補磚頭”轉向“補人頭”，盡量少采取新開工或新建方式，利用政府與社會資本合作模式或政府購買方式盤活存量房，引導社會資本參與保障性住房的建設和運營管理。

（二）加大財政支持力度，促進產業結構調整。一是支持工業強市。積極探索推進涉企資金基金化改革，整合部分涉企專項資金，撬動金融和社會資本投入，設立工業產業發展引導基金和科技創新投資引導基金，重點用于培育戰略性新興產業，發展先進制造業和改造提升傳統產業，采取委托專業團隊管理，或“跟投”省級基金項目等方式，放大財政資金使用效益。二是支持科技強市。以創建國家創新型試點城市和知識產權試點城市為載體，著力構建具有焦作特色的自主創新體系，增強科技創新引領轉型、驅動發展能力。優化整合各類科技資金，加強科研項目和資金管理，建立適應不同類型科研項目特點的支持機制。三是支持發展現代服務業。把發展現代服務業作為調整優化產業結構的重要突破口和著力點，設立新興業態發展引導基金，促進服務業與新型工業化、新型城鎮化融合發展，落實商務中心區建設扶持政策，努力把服務業發展的潛力轉化為現實生產力。四是支持生態環境保護和節能減排。進一步完善財政保障機制，以治理大氣霧霾為重點，深入實施藍天、碧水、鄉村清潔工程和城市河流清潔行動計劃。支持壓縮過剩產能，支持創建國家森林城市和國家海綿城市，支持建設一批垃圾、污水處理工程，切實改善生態環境質量。

（三）狠抓財政收支管理，確保完成全年預算。一是依法加強收入征管。各級財政部門要會同稅務部門進一步完善收入征管機制，加強重點區域、重點行業、重點企業、重點項目稅收分析監控，強化小稅種管控，堵塞征管漏洞，確保完成全年預算。在執行政策過程中，正確把握保收入與穩增長的關系，堅持依法征收、應收盡收，同時堅決不收過頭稅、過頭費，堅決落實好國家稅制改革和稅費優惠政策，防止產生順周期調節。二要積極爭取上級支持。財政部門要會同有關部門認真研究中央、省政策資金和產業項目，緊緊圍繞全國水生態文明試點市建設和國家森林城市創建，加強與上級部門的溝通銜接，爭取上級部門在資金、政策、項目、試點等方面對我市給予更大支持。三要切實加快支出進度。嚴格落實部門預算執行主體責任和考評機制，加強督促和指導，加快預算支出進度，盡早發揮財政資金的使用效益。同時，繼續認真落實中央八項規定、國務院約法三章和省市貫徹意見，嚴格控制“三公”經費等一般性支出，集中有限資金保重點、保民生支出。