一、部門基本情況
（一）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能
焦作市財(cái)政預(yù)算編制局內(nèi)設(shè)體制組、編制組、綜合組三個(gè)職能部門。主要職責(zé)是：研究提出財(cái)政政策、預(yù)算管理制度和中長期財(cái)政規(guī)劃的建議；負(fù)責(zé)全市收支預(yù)算編制的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理；預(yù)測(cè)全市財(cái)政收支情況，提出預(yù)算編制的總體要求和建議；承擔(dān)市直部門預(yù)算審核、批復(fù)、調(diào)整工作；承擔(dān)市直部門支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)及項(xiàng)目庫管理工作；承擔(dān)轉(zhuǎn)移支付工作，匯總?cè)胸?cái)政預(yù)算，負(fù)責(zé)編制全市年度財(cái)政決算草案并報(bào)市人大常委會(huì)審查；承擔(dān)向市人大預(yù)算工作部門的有關(guān)匯報(bào)、聯(lián)絡(luò)工作等；負(fù)責(zé)全市財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
（二）人員構(gòu)成情況
焦作市財(cái)政預(yù)算編制局人員共有編制11人，其中：行政編制4人，事業(yè)編制6人，工勤編制1人；在職職工11人。
（三）預(yù)算年度主要工作任務(wù)
1.深化落實(shí)稅收制度改革
一是分步推進(jìn)營業(yè)稅改征增值稅改革。按照國家和省政府統(tǒng)一部署，跟蹤分析試點(diǎn)運(yùn)行情況和實(shí)施效果，做好營改增全面擴(kuò)圍的準(zhǔn)備工作。
二是研究、貫徹、落實(shí)中央和省關(guān)于稅收制度改革精神。密切跟蹤消費(fèi)稅、資源稅、環(huán)境保護(hù)稅、房地產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅等稅收制度改革動(dòng)向，結(jié)合我市實(shí)際，有針對(duì)性地開展構(gòu)建地方稅體系的調(diào)研和基礎(chǔ)性工作。
三是規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策。落實(shí)中央統(tǒng)一部署,清理規(guī)范各類稅收優(yōu)惠政策,違反法律、法規(guī)的一律停止執(zhí)行;有明確時(shí)限的到期停止執(zhí)行,未明確時(shí)限的設(shè)定政策終結(jié)時(shí)間點(diǎn)。建立稅收優(yōu)惠政策備案審查、定期評(píng)估和退出機(jī)制,加強(qiáng)考核問責(zé),嚴(yán)懲違法違規(guī)行為。
四是完善稅收征管制度。深入開展社會(huì)綜合治稅，完善財(cái)稅信息共享平臺(tái)，提高數(shù)據(jù)的分析利用水平。強(qiáng)化稅源專業(yè)化管理,優(yōu)化納稅服務(wù),創(chuàng)新個(gè)體工商戶和發(fā)票管理方式,建立高效的稅收征管制度,提升征管質(zhì)量和水平。
2.調(diào)整完善財(cái)政體制
一是開展事權(quán)和支出責(zé)任專題研究。根據(jù)中央財(cái)政體制改革的部署和省財(cái)政體制改革完善實(shí)施步驟，按照事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的原則，開展專題調(diào)研，為新一輪財(cái)政體制改革完善做準(zhǔn)備。
二是調(diào)整完善市與縣（市）區(qū)財(cái)政體制。按照財(cái)權(quán)與支出責(zé)任明晰、有利調(diào)動(dòng)各方積極性、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)更好更快發(fā)展的原則，研究提出市與縣（市）區(qū)收入劃分、事權(quán)與支出責(zé)任劃分等問題，建立利益共享機(jī)制，激發(fā)各級(jí)政府加快發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)，大力培植財(cái)源的積極性。
3.改進(jìn)預(yù)算管理制度
一是完善透明預(yù)算制度。所有使用財(cái)政資金的部門公開本部門預(yù)決算,所有財(cái)政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開。政府預(yù)決算支出全部細(xì)化公開到功能分類的項(xiàng)級(jí)科目。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)決算按項(xiàng)目、按地區(qū)公開。積極推進(jìn)財(cái)政政策公開。按經(jīng)濟(jì)分類公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算。逐步將部門預(yù)決算公開到基本支出和項(xiàng)目支出。適應(yīng)預(yù)算公開要求,健全預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系。
二是加強(qiáng)部門預(yù)算編審管理。安排布置2016年部門預(yù)算編審工作，政府收支全部納入預(yù)算管理，政府預(yù)算體系要定位清晰,分工明確。建立將政府性基金預(yù)算中應(yīng)統(tǒng)籌使用的部分列入一般公共預(yù)算的機(jī)制,加大國有資本經(jīng)營預(yù)算資金調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算管理。加強(qiáng)預(yù)算管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高預(yù)算管理人員素質(zhì)。
三是實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理。啟動(dòng)編制2016---2018年財(cái)政中期規(guī)劃。會(huì)同各部門研究編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃,對(duì)未來三年重大財(cái)政收支情況進(jìn)行分析預(yù)測(cè),對(duì)規(guī)劃期內(nèi)一些重大改革、重要政策和重大項(xiàng)目,按照各級(jí)政府支出責(zé)任納入中期財(cái)政規(guī)劃安排。強(qiáng)化三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束,各部門規(guī)劃中涉及財(cái)政政策和資金支持的,要與三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃相銜接。
4.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理
一是確保預(yù)算正常執(zhí)行。統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算與國有資本經(jīng)營預(yù)算等各類財(cái)政資金，確保各項(xiàng)預(yù)算正常執(zhí)行，加快預(yù)算下達(dá)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，做好各項(xiàng)人員性增資測(cè)算工作，做好預(yù)算單位各項(xiàng)基本支出的審核工作。
二是盤活財(cái)政存量資金。建立結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理制度，定期開展各項(xiàng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理專項(xiàng)工作，逐步完善結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金與預(yù)算編制相結(jié)合的機(jī)制，減少結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模。
三是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。從預(yù)算編制、資金分配、資金使用、績(jī)效管理等四個(gè)環(huán)節(jié)入手,加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理,逐步建立立項(xiàng)科學(xué)、管理規(guī)范、注重績(jī)效的財(cái)政專項(xiàng)資金管理機(jī)制。改革教育、科技、文化等事業(yè)費(fèi)分配機(jī)制,探索按服務(wù)對(duì)象、服務(wù)質(zhì)量和成果分配財(cái)政資金的辦法,提高資金使用效率。
四是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、“約法三章”和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》。嚴(yán)格控制一般性支出，從嚴(yán)從緊控制樓堂館所建設(shè)及維修資金，從嚴(yán)從緊控制新增機(jī)構(gòu)和編制。強(qiáng)化公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行和購置費(fèi)預(yù)算約束，確保“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，執(zhí)行數(shù)不超過預(yù)算數(shù)，并進(jìn)一步健全公務(wù)支出管理體系。
5.規(guī)范政府債務(wù)管理
建立以政府債券為主體的政府舉債融資機(jī)制。對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額控制,分類納入預(yù)算管理。嚴(yán)格限定政府舉債程序和資金用途，市政府在財(cái)政廳批準(zhǔn)的債務(wù)限額內(nèi),核定分縣（市）區(qū)和市本級(jí)一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)限額。債務(wù)資金只能用于公益性資本支出和適度歸還存量債務(wù)。
二、收入預(yù)算說明
2015年收入預(yù)算55.47萬元，其中：當(dāng)年財(cái)力撥款55.47萬元。
三、支出預(yù)算說明
2015年支出預(yù)算55.47萬元，其中：基本支出5.47萬元，含人員經(jīng)費(fèi)0.24萬元，公用經(jīng)費(fèi)5.23萬元；項(xiàng)目支出50萬元。
