焦作市財政局崗位權力行使風險防控圖
崗位：黨組副書記、副局長            姓名：郭法江
崗位權力                      （亮）		崗位風險點 （定）		防控措施（規）
項目申報	→	1、審核項目時，對政策的掌握程度影響項目申報。2、接受項目單位的好處，不能嚴格把關。3、對企業上報的項目內容吃不透，影響項目的申報。	→	1、加強政策制度的學習，全面掌握各種規章制度和辦法，在審核項目時，結合相應的政策文件認真對照，逐項審查。2、拒收項目單位的好處，認真審核，嚴格把關，建立初審、復審機制，無經辦人員的審核意見不簽字、不蓋章。3、加強與聯審單位的溝通、配合，深入項目單位，多查看，多了解，多學習，對申報項目過于專業的，邀請專家論證參與審核，力爭申報項目不遺不漏。
預算編制、調整、財政結算	→	1、在審核預算單位基礎信息、專項情況、市對縣市區結算數據時，接受其吃請、禮金、禮物和參與高消費娛樂活動，造成掌握政策不嚴、提供數據失真。2、在編制部門預算草案、審核預算建議時，隱瞞實情，為預算單位謀求超出實際的經費預算。3、在核定、下達縣區財政結算單時，隱瞞實情，人為傾斜縣，導致市級財政利益受損。	→	1、嚴格遵守廉政紀律，拒絕預算單位的吃請、禮金和禮物，拒絕參與高消費娛樂活動，實事求是，據實反映。 2、嚴格遵守部門預算編制規定、預算審核制度，采取多種制約措施辦法，保證預算草案政策依據充分、符合部門實際。3、嚴格按照財政體制辦理結算事項，保證市級財政利益。
政策性退稅審批、資格認定	→	1、對企業財務、納稅資料審核和相關資格認定時，接受企業吃請和財物，造成把關不嚴，違背政策。2、在審批企業退稅和認定企業資格時，掩蓋問題，隱滿實情，造成企業騙取免稅和退稅。	→	1、嚴格遵守政策性退稅審批程序和資格認定程序，杜絕自身違紀行為。2、通過監督、聯審等措施，嚴格執行政策規定，按規定程序辦理。
分配下達財政廳下撥的行政政法專項資金	→	1、在提出分配意見時，因接受吃請、禮金、禮物和參與高消費娛樂活動，造成分配意見失真。2、在核定、下達縣區資金時，隱瞞實情，人為傾斜縣區，降低資金使用效益。	→	1、嚴格遵守廉政紀律，拒絕吃請、禮金和禮物，拒絕參與高消費娛樂活動，多下基層了解情況，掌握第一手資料。2、嚴格按照上級文件要求，提出資金分配意見，按既定程序報批后，下達指標
專項資金分配、管理與監督	→	1、對上能下撥專項資金，在提出分配意見時，接受吃請、禮金、禮物和參與高消費娛樂活動，造成分配意見不科學、不合理。2、對專項資金監管不力，審核不嚴，違規使用，造成浪費和低效。	→	1、嚴格遵守廉政紀律，拒絕吃請、禮金和禮物，拒絕參與高消費娛樂活動，掌握第一手資料，多與相關單位溝通協調，切實掌握政策，弄清實際情況，確定科學合理的分配意見和建議。2、強化資金分配和支付流程的監督與管理，提高資金使用效益，確保項目順利實施。
政策性退稅審批、資格認定	→	1、對企業財務、納稅資料審核和相關資格認定時，接受企業吃請和財物，造成把關不嚴，違背政策。2、在審批企業退稅和認定企業資格時，掩蓋問題，隱滿實情，造成企業騙取免稅和退稅。	→	1、嚴格遵守政策性退稅審批程序和資格認定程序，杜絕自身違紀行為。2、通過監督、聯審等措施，嚴格執行政策規定，按規定程序辦理。
金融貿易政策性補貼的審核撥付	→	1、對單位申請補貼資金資料和具體手續如果審核把關不嚴，可能會產生資金流失風險。2、對資金申請單位和業務經辦同志，礙于情面或有吃請現象，可能會產生資金風險。	→	1、嚴格遵守廉潔自律各項規定，拒絕補貼申報單位的吃請等違紀現象，秉公辦事。2、嚴格按照各項政策性補貼資金的審批程序、標準和依據執行，不符合規定的堅決不予以辦理。
項目申報和資金監管	→	1、在上級限報項目數量情況下，由于項目儲備較少或礙于情面等，推薦項目可能會出現有失公平現象，從而產生資金投放風險。2、在項目資金撥付過程中，對縣區和基層跟蹤問效、監督檢查不夠，影響財政資金使用效益。	→	1、嚴格遵守廉潔自律有關規定，拒絕項目申報相關部門單位的吃請等違紀現象，秉公辦事；2、在篩選上報項目時，主動征求相關部門意見，搞好項目儲備。3、嚴格按照省下達的項目資金使用范圍、工作進度等實施跟蹤問效，有效提高財政項目資金使用效益。
投資評審	→	1、在評審項目預（概）算、竣工結（決）算、合同、進度款時，接受項目單位吃請、禮金、禮物和參與高消費娛樂活動。2、在評審項目預（概）算、竣工結（決）算、合同、進度款時，審核的工程量不準確、國家政策執行的不嚴格、工程進度款多支付、合同條款有漏洞。	→	1、嚴格遵守廉政紀律，拒絕項目單位的吃請、禮金和禮物，拒絕參與高消費娛樂活動。2、建立和完善項目準入機制、領導匯報機制、跟蹤服務機制、造價指標機制、部門溝通機制、審計介入機制、責任追究機制和學習月考機制,防范廉政風險。嚴格執行市政府“10個百分之百”要求，對評審結論進行復審，防范廉政風險。